益阳市赫山区社会劳动保险所2019年部门决算

 2019年度益阳市赫山区社会劳动保险所

部门决算

目 录

第一部分 益阳市赫山区劳动保险所概况

一、 部门职责

二、机构设置

第二部分 益阳市赫山区劳动保险所2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 益阳市赫山区劳动保险所2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  益阳市赫山区劳动保险所概况

一、部门职责

益阳市赫山区社会劳动保险所为益阳市赫山区人力资源和社会保障局的二级机构，参照公务员管理的事业单位，负责全区企业在职职工养老保险的征缴工作和离退休人员基本养老保险金的发放及管理工作。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置

内设办公室、业务股、财务股、退管股、审计稽核股五个股室。各部门之间相符协调、相互配合，做到既有分工又有合作。

（二）决算单位构成

 2019年度赫山区社会劳动保险所部门决算编报范围只有本单位。

第二部分 益阳市赫山区劳动保险所2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 益阳市赫山区劳动保险所2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计28,065.68万元,其中2019年收入合计28,013.81万元，2019支出合计：27,999.31万元，年初结转和结余51.87万元，年末结转和结余53.86万元，结余分配12.51万元。与2018年相比，收、支总计减少8816万元，减少23.9%。主要原因是企业养老保险实行省级统筹，省里面直接下拨资金拨付退休人员退休费，中央财政对企业基本养老保险基金的补贴减少了，财政对国有企业职教、幼教补贴人员的补贴减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计28,013.81万元，其中：财政拨款收入28005.81万元，占99.97%。其他收入8万元，占0.03%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计27,999.31万元，其中：基本支出173.51万元，占0.62%。项目支出27825.8万元，占99.38%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计28040.74万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少8841万元，减少23.97%。主要原因是企业养老保险实行省级统筹，省里面直接下拨资金拨付退休人员退休费，中央财政对企业基本养老保险基金的补贴减少了，财政对国有企业职教、幼教补贴人员的补贴减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出27986.88万元，占本年支出合计的99.96%。与2018年度相比，财政拨款支出减少8881万元，减少24.09%,主要原因是企业养老保险实行省级统筹，省里面直接下拨资金拨付退休人员退休费，中央财政对企业基本养老保险基金的补贴减少了，财政对国有企业职教、幼教补贴人员的补贴减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出27986.88万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出27969.51万元，占99.94%；卫生健康（类）支出8.86万元，占0.03%；住房保障（类）支出8.51万元，占0.03%；  

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为143.3万元，支出决算为27,986.88万元。其中：社会保障就业支出27969.5万元，包含人力资源和社会保障管理事务133.11万元，为单位的日常开支等费用支出；行政事业单位离退休支出10.59万元，为机关事业单位养老保险费缴费支出；财政对基本养老保险基金的补助支出27681万元，该金额为企业离退休人员基本养老保险金的发放；其他社会保障和就业支出144.8万元，该金额用于对退休军转干部、未参保企业退休人员生活补助。卫生健康支出8.86万元，主要为支付的单位人员医疗保险费用。住房保障支出8.51万元，为单位人员的住房公积金。

预决算相差的主要原因是预算中仅仅包含了经费部分的预算，没有体现基金的预算，而决算中包括了经费和基金的支出。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出161.08万元。其中:人员经费129.74万元：主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费31.34万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.4万元，支出决算为0.4万元,完成预算的6.25%，其中：无因公出国（境）费支出预算与决算。无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。   

公务接待费支出预算为6.4万元，支出决算为0.4万元,完成预算的6.25%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少0.68万元，减少63.08%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算0.4万元，占100%。具体情况如下：

公务接待费预算为6.4万元，支出决算为0.4万元，完成预算的6.25%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。其中：其他国内公务接待支出0.4万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区劳动保险所2019年共接待国内公务接待批次20个、接待人次380人次（不包括陪同人员）。

2019年无因公出国（境）费支出，由于实行了公车改革，单位无车辆，因此无公务用车购置费用及运行维护费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的收支。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

为进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，建立健全财务管理制度和内控制度，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率。

１、成立了绩效评价小组，完善绩效自评评价指标。成立了由社保中心主任任组长，办公室、财务股、审计稽核股等组成工作小组,各副主任为评价工作小组成员。本单位实际制订了自评方案，完善了评价指标体系，特别是对产出及效率指标进行细化、量化，如：对职责履行指标，围绕针对社会效益指标，围绕本部门职能设置具体产出评价指标。

2、下发通知，布置单位自评。本单位高度重视，第一时间下发了《关于做好2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》，自评工作小组本着客观、公正、科学的原则，对照部门整体支出绩效评价指标表，通过基础数据、原始资料、会计报表、业务报表审核自查，对组织机构、人员编制、预算管理、预算执行情况等进行了全面绩效自评，在自评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。保证了绩效自评工作真实性、准确性和完整性。

3、集查阅资料。收集相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料，对相关资料进行审核，确保资料的真实完整、可信。

3、形成评价结论。通过对资料分类整理和分析，按照评价指标、评价标准进行打分，形成自评结论，在自评过程中发现问题，查找原因，积极整改，为下一步的工作打下基础。

4、整理归档。绩效自评小组将各预算单位自评情况、数据及相关佐证资料进行分类归档，有效索引。力争考核有数据、评价有依据、指标脉络明确、事实证据充分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、健全资金支出项目、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

认真对照《2019年部门整体支出绩效自评指标计分表》，我所各项指标都较好地达到了相关要求，2019年部门整体支出绩效自评结论为优秀。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

1、确保了离退休人员基本养老金的按时足额发放。截止到2019年12月底，企业养老保险退休人数为29691人，发放养老金 65316万元，发放率和社会化发放率均为100 %。今年以来我们紧紧围绕保发放工作，进一步强化责任，完善机制。一是继续强化工作责任制，明确工作职责，强化工作责任。二是强化了资金的预算管理，有效的缓解了资金压力，为资金的筹措到位打下了基础。三是坚持并完善养老金发放制度，在发放方面我们实行严格的审批手续，确保了养老金发放准确无误。

   2、养老保险费征缴工作得到进一步加强。根据省政府办公厅《关于印发，《湖南省降低社会保险费率实施方案》的通知》（湘政办发〔2019〕19 号），从2019年5月 1 日起，将城镇职工基本养老保险单位缴费比例降至16%，中心领导先后多次召开专题会议，对征缴工作进行部署，及时解决工作中存在的问题，同时抽调专车，下企业、跑社区催保费。以实际行动维护了广大职工的切身利益，赢得了广大职工的称赞和社会各界的好评，也给企业争得了宝贵的人才资源和快速发展的机遇。

3、强化稽核、基金监督进一步加强。抓好重点经办流程的审核把关。严格落实好“一事双岗双审”要求， 对人员系统权限设置、关键信息修改、待遇核定、发放等环节实行双重把关,严防冒领漏洞查出。对2019年申报土葬的159名死亡人员进行了下乡稽核，实地调查。通过一些行之有效的稽核措施，查出虚报冒领25人,追回冒领养老金19万元。确保了社保基金安全完整，切实维护了参保企业和广大离退休人员的合法权益。

4、强化基金管理，确保基金安全完整运行有序有效。截止12月底企业社保基金总收入89590万元。其中社会保险费收入31866万元，利息收入246万元，财政补贴收入27681万元，其它收入246万元，上级补助收入29551万元 ；基金总支出101625万元，其中社保待遇支出65316万元，上解上级支出36309万元，基金滚存积余16万元。

5、养老待遇水平持续提高。根据《湖南省人力资源和社会保障厅湖南省财政厅关于2019年调整退休人员基本养老金的通知》（湘人社发【2019】34号）文件精神，企业社保对全区 28702名退休职工进行准确无误的调待，人平月增加基本养老金120元，确保了党的惠民政策在第一时间落实到位。

6、加强业务学习。积极参与“业务提升年活动”，，社保中心每周五下午停办业务，组织人员集中业务学习，营造了学习业务的良好氛围。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

益阳市赫山区劳动保险所2019年机关运行经费支出31.34万元。与年初预算数持平。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0元，开支培训费费0元，节庆、晚会等赛事活动无。

（三）政府采购支出情情况

本年度无政府采购。  

（四）国有资产占有情况

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费

第五部分 附件

附件：2019年度益阳市赫山区劳动保险所部门决算公开表格