益阳市赫山区机关事业单位社会保险所2019年部门决算

2019年度

益阳市赫山区机关事业单位社会保险所部门决算

目 录

第一部分 益阳市赫山区机关事业单位社会保险所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 益阳市赫山区机关事业单位社会保险所2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 益阳市赫山区机关事业单位社会保险所2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  益阳市赫山区机关事业社会单位保险所概况

一、部门职责

益阳市赫山区机关事业单位社会保险所为益阳市赫山区人力资源和社会保障局的二级机构，参照公务员管理的事业单位，主要负责全区按照公务员法管理的单位、参照公务员法管理的机构（单位）事业单位及其编制内的工作人员的养老保险工作。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置

益阳市赫山区机关事业社会单位保险所单位内设机构包括办公室、业务股、财务股、退管股、审计稽核股五个股室。各部门之间相符协调、相互配合，做到既有分工又有合作。

（二）决算单位构成。

益阳市赫山区机关事业社会单位保险所单位2019年部门决算汇总公开,单位编报范围只有本单位。

第二部分 益阳市赫山区机关事业社会单位保险所2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 益阳市赫山区机关事业社会单位保险所2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计17,259.65万元，与2018年相比，收、支总计增加1859.38万元，增长12.07%。主要原因是：对机关事业单位基本养老保险基金的补助增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计17,214.34万元，其中：财政拨款收入17214.06万元，占100%。其他收入0.28万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计17,221.58万元，其中：基本支出119.11万元，占0.69%。项目支出17102.46万元，占99.31%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计17239.28万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加1839.03万元，增长11.94%。主要原因是：对机关事业单位基本养老保险基金的补助增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出17211.92万元，占本年支出合计的99.94%。与2018年度相比，财政拨款支出增加1824万元，增长11.85%,主要原因是：对机关事业单位基本养老保险基金的补助增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出17211.92万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3377万元，占19.62%；社会保障和就业（类）支出13822.94万元，占80.31%；卫生健康（类）支出6.72万元，占0.04%；住房保障（类）支出5.26万元，占0.03%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为104.2万元，支出决算为17,211.92万元。其中：教育支出3377万元，为教育系统的养老保险费用，社会保障就业支出13822.94万元，其中人力资源和社会保障管理事务90.06万元，为单位的日常开支等费用支出；行政事业单位离退休支出13732.88万元，本单位养老保险费缴费支出7.41万元，财政对机关事业养老保险基金的补助支出13725.46万元，该金额为企业离退休人员基本养老保险金的发放。卫生健康支出6.72万，主要为支付的单位人员医疗保险费用。住房保障支出5.26万元，为单位人员的住房公积金。

预决算相差的主要原因是预算中仅仅包含了经费部分的预算，没有体现基金的预算，而决算中包括了经费和基金的实际支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出109.46万元，其中:

人员经费85.82万元：主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费23.64万元：主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为8万元,无“三公”经费支出决算数。

无因公出国（境）费支出预算与决算。   

无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。   

公务接待费支出预算为8万元，完成预算的0%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  与上年相比减少1.75万元，减少100%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无公务接待费决算。具体情况如下：

公务接待费预算为8万元，支出决算为0万元，完成预算的0%,主要原因是，2019年机构改革，企业社保所，机关社保所，新农保三个单位合并为赫山区社会保险服务中心，发生的公务接待费用从企业社保所，新农保列支。

2019年无因公出国（境）费支出，由于实行了公车改革，单位无车辆，因此无公务用车购置费用及运行维护费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的收支。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

为进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，建立健全财务管理制度和内控制度，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率。

１、成立了绩效评价小组，完善绩效自评评价指标。成立了由社保中心主任任组长，办公室、财务股、审计稽核股等组成工作小组,各副主任为评价工作小组成员。本单位实际制订了自评方案，完善了评价指标体系，特别是对产出及效率指标进行细化、量化，如：对职责履行指标，围绕针对社会效益指标，围绕本部门职能设置具体产出评价指标。

2、下发通知，布置单位自评。本单位高度重视，第一时间下发了《关于做好2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》，自评工作小组本着客观、公正、科学的原则，对照部门整体支出绩效评价指标表，通过基础数据、原始资料、会计报表、业务报表审核自查，对组织机构、人员编制、预算管理、预算执行情况等进行了全面绩效自评，在自评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。保证了绩效自评工作真实性、准确性和完整性。

3、集查阅资料。收集相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料，对相关资料进行审核，确保资料的真实完整、可信。

3、形成评价结论。通过对资料分类整理和分析，按照评价指标、评价标准进行打分，形成自评结论，在自评过程中发现问题，查找原因，积极整改，为下一步的工作打下基础。

4、整理归档。绩效自评小组将各预算单位自评情况、数据及相关佐证资料进行分类归档，有效索引。力争考核有数据、评价有依据、指标脉络明确、事实证据充分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、健全资金支出项目、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

认真对照《2019年部门整体支出绩效自评指标计分表》，我所各项指标都较好地达到了相关要求，2019年部门整体支出绩效自评结论为优秀。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

各级政府补贴按时按量拨付到位，养老金每月按时足额发放。

截止到2019年12月底，机关社保退休人数为8494人，发放养老金 45475万元，发放率和社会化发放率均为100 %。

机关社保基金总收入41532万元 ，其中社会保险费收入23334万元 ，财政补贴收入17102万元，转移收入1074万元，利息收入22万元 ；基金总支出45538万元，其中社会保险待遇支出45475万元，转移支出63万元 ，基金滚存积余750万元。

机关社保对全区8216名机关事业单位退休职工进行准确无误的调待，人平增加171元，确保了党的惠民政策在第一时间落实到位。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

益阳市赫山区机关事业社会单位保险所2019年机关运行经费支出23.64万元。与年初预算数持平。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0元，开支培训费费0元，节庆、晚会等赛事活动无。

（三）政府采购支出情情况

本年度无政府采购。  

（四）国有资产占有情况

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费。

第五部分 附件

附件：2019年度益阳市赫山区机关事业社会单位保险所部门决算公开表格