2024年度赫山区劳动监察局部门决算

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计73.90万元，与上年相比，减少20.53万元，减少27.78%。支出总计73.90万元，与上年相比，减少20.53万元，减少27.78%。收入和支出减少主要是因为2024年机构改革，九月劳动监察局撤销，并入人社局劳动监察股。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计73.90万元，其中：财政拨款收入73.90万元，占100%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计73.90万元，其中：基本支出73.90万元，占100%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计73.90万元，与上年相比，减少20.53万元，减少27.78%。财政拨款支出总计73.90万元，与上年相比减少20.53万元，减少27.78%。财政拨款收入和支出减少主要是2024年机构改革，九月劳动监察局撤销，并入区人社局劳动监察股。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出73.90万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出减少20.53万元，减少27.78%,主要是因为机构改革。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出73.90万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出68.93万元，占93.27%；卫生健康支出2.09万元，占2.83%；住房保障支出2.88万元，占3.90%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为64.25万元，支出决算数为73.90万元，完成年初预算的115.02%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）

年初预算为52.55万元，支出决算为65.09万元。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为5.1万元，支出决算为3.84万元。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为 2.77万元，支出决算为2.09万元。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为3.83万元，支出决算为2.88万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出73.90万元，其中:人员经费45.12万元，占基本支出的73.61%，主要包括基本工资、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费28.78万元，占基本支出的26.39%，主要 包括办公费、印刷费、差旅费、咨询费、其他交通费用。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度赫山区劳动监察局无“三公”经费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本部门无政府性基金预算收支。

九、关于机关运行经费支出说明

2024年度赫山区劳动监察局无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2024年度赫山区劳动监察局无一般性支出。

十一、关于政府采购支出说明

2024年度赫山区劳动监察局无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

2024年度赫山区劳动监察局无国有资产占用情况。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

绩效评价工作开展情况。

１、成立了绩效评价小组，完善绩效自评评价指标。成立了由劳动监察局局长任组长，办公室、财务股、审计稽核股等组成工作小组,副局长、股室长为评价工作小组成员。本单位实际制订了自评方案，完善了评价指标体系，特别是对产出及效率指标进行细化、量化，如：对职责履行指标，围绕针对社会效益指标，围绕本部门职能设置具体产出评价指标。

2、下发通知，布置单位自评。本单位高度重视，第一时间下发了《关于做好2024年度部门整体支出绩效自评工作的通知》，自评工作小组本着客观、公正、科学的原则，对照部门整体支出绩效评价指标表，通过基础数据、原始资料、会计报表、业务报表审核自查，对组织机构、人员编制、预算管理、预算执行情况等进行了全面绩效自评，在自评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。保证了绩效自评工作真实性、准确性和完整性。

3、集查阅资料。收集相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料，对相关资料进行审核，确保资料的真实完整、可信。

4、形成评价结论。通过对资料分类整理和分析，按照评价指标、评价标准进行打分，形成自评结论，在自评过程中发现问题，查找原因，积极整改，为下一步的工作打下基础。

5、整理归档。绩效自评小组将各预算单位自评情况、数据及相关佐证资料进行分类归档，有效索引。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

三、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、一般公共服务支出：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

六、科学技术支出：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

七、社会保障和就业支出：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

八、卫生健康支出：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

九、农林水支出：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

十、住房保障支出：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

十一、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为 了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

十五、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

十七、办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

赫山区劳动监察局

2024年度部门整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

赫山区劳动监察局为公益一类副科级事业单位，核定全额拨款事业编制8名，领导职数2名。承担着全区用人单位及其他用工主体，遵守劳动社会保险法律、法规、规章情况的书面审查、日常巡查监察、工程建设领域专项检查；负责对工程建设领域企业守法诚信等级评价工作；区重大劳动保障违法行为社会公布和实施“黑名单”等惩戒措施；负责应急处理劳动维权突发事件；重点牵头保障农民工工资的系统治理工作。

二、一般公共预算支出情况

1、2024年基本支出情况

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费。

2024年基本支出73.89万元 ，具体包括：

（1）工资福利支出45.11万元。主要包括在职人员工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老保险、基本医疗保险、生育基金、工伤保险、住房公积金、其他工资福利支出等支出。

（2）一般商品和服务支出28.78万元。包括日常运行正常办公经费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、“三公经费”、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加及其他商品服务支出等。

2、内部管理制度建设情况

内部管理制度建设情况：成立了内控工作领导小组，建立了内部控制管理制度。在内控管理方面，严格执行有关法律法规、财经制度，完善业务操作流程，坚持“先预算、后支出”,统筹安排使用各项资金，确保各项工作的顺利开展。

2024年按照区财政局要求开展了内部控制基础性评价工作，进一步完善了内部控制体系。

三、政府基金预算支出情况

赫山区劳动监察局无政府基金预算支出情况。

四、国有资本经营预算支出情况

赫山区劳动监察局无国有资本经营预算支出情况。

五、社会保险基金预算支出情况

 赫山区劳动监察局无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

根据文件要求，对本单位的整体支出认真开展了绩效自评工作。

（一）绩效评价目的

按照国家政策法规规定，结合实际情况，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，建立健全财务管理制度和内控制度，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率。

（二）绩效评价工作的过程

１、成立了绩效评价小组，完善绩效自评评价指标。本单位实际制订了自评方案，完善了评价指标体系，特别是对产出及效率指标进行细化、量化，如：对职责履行指标，围绕针对社会效益指标，围绕本部门职能设置具体产出评价指标。

2、下发通知，布置单位自评。本单位高度重视，对照部门整体支出绩效评价指标表，通过基础数据、原始资料、会计报表、业务报表审核自查，对组织机构、人员编制、预算管理、预算执行情况等进行了全面绩效自评，在自评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。保证了绩效自评工作真实性、准确性和完整性。

3、集查阅资料。收集相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料，对相关资料进行审核，确保资料的真实完整、可信。

4、形成评价结论。通过对资料分类整理和分析，按照评价指标、评价标准进行打分，形成自评结论，在自评过程中发现问题，查找原因，积极整改，为下一步的工作打下基础。

5、整理归档。绩效自评小组将各预算单位自评情况、数据及相关佐证资料进行分类归档，有效索引。

（三）部门职责履行情况

这一年，劳动纠纷在重拳出击中纾困解难。加强劳动维权。深入开展根治欠薪夏、冬季专项行动等，出动执法人员100余人次，检查用人单位54家。出台《益阳市赫山区工程建设领域农民工工资专用账户管理工作实施方案》，常态督查在建项目，确保保证金缴存率、用工实名制覆盖率、农民工工资专户匹配率均达100%，为1365多名劳动者追讨工资报酬1747余万元。

七、存在的问题及原因分析

今年的各项工作，虽然取得了一定的成绩，但还是存在一些问题，面临的形势还非常严峻，有些问题还比较突出，主要表现在：

预算执行存在偏差。由于年初预算安排经费不足，部分专项工作经费未纳入年初部门预算，需要申请追加预算，预算编制与实际情况存在一点偏差，指标追加不及时且比例较大，不利于工作的及时开展和预算执行的控制。

八、下一步改进措施

1、提高预算编制科学性和合理性，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，提高预算编制科学性和合理性，优化资金结构。增强预算编制的全面性、准确性，强化预算执行的严肃性。

2、加强财务人员的学习培训。加强单位财务人员新《预算法》《政府会计准则》和《政府会计制度》等相关方面的业务培训学习，规范部门预算收支核算，增强预算的约束力和严肃性，切实提高部门预算收支管理水平。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果拟应用

通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，为今后加强资金使用管理、健全资金支出项目、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

（二）绩效自评结果公开情况

部门整体支出绩效评价结果将作为今后本单位进行资金安排的重要依据，将此次绩效自评报告在政府门户网站上予以全文公布，向社会公开，接受社会监督。

十、其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。