2017年部门预算情况说明（新农保）

赫山城乡居民养老保险管理服务中心

2016年度部门决算公开

第一部分  赫山新农保概况

一、主要职能                                     

益阳市赫山区新农保为益阳市赫山区人力资源和社会保障局的二级机构，参照公务员管理的事业单位，负责全区成乡居民基金征缴工作享受待遇人员基本养老保险金的发放及管理工作。现有在岗人员17人，内设办公室、业务股、财务股、退管股、审计稽核股五个股室。各部门之间相符协调、相互配合，做到既有分工又有合作。

二、部门决算单位构成

赫山新农保只有本级，没有其他二级决算单位。

第二部分 益阳市赫山区新农保2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2016年度部门决算分析说明

根据有关文件精神，我单位2016年度部门决算编制工作，在财政局的帮助指导下和本部门财务人员的共同努力下，按照财政局决算会议布置的要求，根据本年度单位财务收支情况，及时编制了2016年度部门决算报表，现将部门决算分析如下：

一、关于赫山新农保2016年收支决算整体情况说明

资产总计较2015年增长61.07%，是由于2016年办公大楼搬迁，购置了一批办公用品。固定资产价值增加288.48%，是由于2016年办公大楼搬迁，购置了一批办公用品。净资产总计增长61.07，资产增加，净资产增加。非流动资产基金较2015年增加288.48，是由于2016年办公大楼搬迁，购置了一批办公用品。事业单位事业基金较2015年增长，当年收入增加，事业单位基金增加。三公经费情况：会议会较2015年-29.49%，厉行节约之风，控费用。 培训费较2015年增长538.46%，2016年开办乡镇平台建设，开办培训班。2016年把推进厉行节约、反对浪费工作的制度化、规范化、程序化，确保“三公”经费各项要求落到实处。

二、关于赫山新农保2016年收入决算情况说明

2016年度，部门决算收入11882.88万元，其中社会保险业务管理事务收入70.66万，占总收入的0.5%。财政对基本养老保险基金的补助收入11788.97万元，占总收入的99.21%。行政运行20万元，占总收入的0.16%。住房公积金3.25万，占总收入的0.02%。

三、关于2016年赫山新农保支出决算情况说明

2016年度决算支出总额为11882.88万元，其中：财政对基本养老保险基金的补助支出11788.97万元，占总支出的99.21%。该金额用于对享受待遇人员基本养老保险金的发放；住房保障支出3.25万元；占总支出的0.02%。本单位的社会保险事务支出金额为70.66万元，占总支出的0.5%。行政运行20万元，占总支出的0.16%。2016年度“三公”经费支出1.49万元，占总支出的0.012%。

四、关于赫山新农保2016年财政收入支出决算总体情况说明

2016年财政拨款收入11912万元，财政拨款支出11912万元。2015年财政拨款收入13397.21万元，财政拨款支出13397.21万元。2016年财政拨款收入较2015年降低了11.08%，主要原因是发放的养老金降低，一部分参加农村养老保险的对象转入了企业社保。财政拨款支出降低也是同样的原因。

五、关于赫山农保2016度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2016年财政拨款总额11912万元，较2015年财政拨款支出总额13397.21万元下降11.08%，原因是因为一部分参加农保的参保人员转入了企业社保发待遇，故影响2016年财政拨款支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2016年财政拨款总额11912万元，其中财政对城乡居民基本养老保险基金的补助11818.1万元，占支出总额的99.21%，社会保险业务管理事务70.7万元；占支出总额的0.59%；行政运行20万元，占支出总额的0.16%；住房公积金支出3.3万元，占2016年财政总支出的0.02%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2017年单位预算未将单位的基金项目支出预算纳入进来，造成预算数字比决算数字小。

六、关于赫山区新农保2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

基本支出中工资福利支出为68.3万元，占一般预算支出的比例为0.57%；商品与服务支出22.4万元，占一般预算支出比例为0.18%；对个人和家庭补助支出3.3万元，占一般预算支出的比例为0.02%；项目支出11818.1万元，占一般预算支出的比例为99.21%。

七、关于赫山区新年保2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016年“三公”经费的总金额是1.5万元。公务接待费是1.5元。由于本机构原来是账务跟局机关合并在一起，新农保的车辆购置在局机关做的帐，所以没有体现公务用车费用。

2016年“三公”经费与2015年决算数相比较，基本持平。

（二）、“三公经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费的总金额是1.5万元。其中：公务接待费是1.5万元，接待批次8，公务接待人数120人。

八、关于赫山新农保2016年度政府性基金预算收入支出决算情况

赫山区新农保没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

九、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2016 年度机关运行经费支出94万元，比2015 年同期增加41.54万元，增长179%。主要原因是：基本工资标准调高、职务职级并行、津补贴普遍上调，办公楼的搬迁，购置了办公设备。

（二）政府采购支出情况。2016 年度本部门政府采购支出3.1万元，全部是政府采购货物支出9.8万元。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

二、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

三、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公经费”：纳入省财政预决算管理的“三公”经费，是指一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出；

八、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及基本费用。

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