赫山区社会劳动保险所2017年度部门整体支出绩效评价报告和评分表

2017年度部门整体支出绩效评价报告

　　为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益，根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发【2016】12号）、《益阳市赫山区财政局关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（益赫财绩〔2016〕85号）等有关文件精神,我所按照《益阳市赫山区财政局关于做好2017年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2018〕113号）的文件要求，对2017年度部门整体支出绩效进行了自评，具体情况如下：

　　一、基本情况

　　益阳市赫山区社会劳动保险所为益阳市赫山区人力资源和社会保障局的二级机构，参照公务员管理的事业单位，负责全区企业在职职工养老保险的征缴工作和离退休人员基本养老保险金的发放及管理工作。现有在职上班人数15人，退休人员2人，内设办公室、业务股、财务股、退管股、审计稽核股五个股室。各部门之间相符协调、相互配合，做到既有分工又有合作。

（一）部门整体支出概况

　　2017年度，部门决算收入18091万元，其中社会保险业务管理事务收入145万，财政对基本养老保险基金的补助收入17786万元，其他社会保障就业收入144万，住房公积金9万，行政事业单位离退休收入7万，上年资金结转结余48万元。

　　2017年度决算支出总额为18105万元，其中：财政对基本养老保险基金的补助支出17786万元，该金额用于对企业离退休人员基本养老保险金的发放；住房保障支出9万元；本单位的社会保险事务支出金额为159万元，其中用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险缴费等经费支出103万元,商品服务支出48万元，主要用于办公费、印刷费、水电费、交通费、会议费、招待费、小型购置等支出，对个人和家庭补助支出8万元；其他社会保障和就业支出144万元。行政事业单位离退休支出7万，2017年终结转结余34万元。

　　（二）预决算公开情况

　　2016年部门决算和2017年部门预算编报通过区财政局审核批示，下达文件后，按照预决算公开的要求在中国.赫山_赫山政府网上进行了公示，增强了预决算执行情况的透明度。

　　（三）“三公”经费使用情况

　　2017年度“三公”经费支出3.4万元，其中国内公务接待费3.4万元，年初预算资金安排为18.5万元，占年初预算的18.4%，较2016年10.09万元下降6.69万元，下降66.3%,我所严格控制使用“三公经费”，把推进厉行节约、反对铺张浪费，确保“三公”经费各项要求落到实处。

　　（四）资产管理情况

　　2017年资产合计为260.37万元,其中，其中流动资产为204.16万元，固定资产56.21万元。2017年负债合计为156.29万元，其中流动负债为156.29万元，年末净资产合计为104.08万元。2017年按照区财政局要求编制了行政事业单位资产管理报表，确保了资产安全完整。

　　（五）内部管理制度建设情况

　　我所内部管理制度健全，会计核算按照相关制度执行，2017年按照区财政局要求开展了内部控制基础性评价工作，进一步完善了内部控制体系。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　按照国家政策法规规定，结合我所的实际情况，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，建立健全财务管理制度和内控制度，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率。

　　（二）绩效评价工作的过程

　　１、成立评价小组。成立了由单位所长任组长，办公室、财务股、审计稽核股等组成工作小组,各股市长为评价工作小组人员。

　　２、收集查阅资料。收集相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料，对相关资料进行审核，确保资料的真实完整、可信。

　　3、形成评价结论。通过对资料分类整理和分析，按照评价指标、评价标准进行打分，形成自评结论，在自评过程中发现问题，查找原因，积极整改，为下一步的工作打下基础。

　　三、主要绩效及评价结论

　　（一）部门职责履行情况

　　1、及时足额准确发放养老金有新成效

　　严格落实两个确保的要求，积极做好离退休人员养老金发放工作。我区目前共有离、退休人员26767人，截至12月底共发放养老金55325万元。由于我们建立了严格的养老金发放程序和责任机制，从而保证了发放工作的准确，实现了按时足额准确发放率达到 100 %和社会化管理服务率达100 %的目标要求，从而有力地保障了离退休人员的待遇落实，确保了养老金的按时足额发放。

　　2、养老保险费征缴力度有新突破

　　　（1）、切实加强领导，明确征缴责任。我们先后多次召开会议，对征缴工作进行具体部署，及时发现和解决工作中存在的问题，积极到企业宣传政策催缴养老保险费。由于大家统一了思想认识，形成了上下联动，人人关心基金征缴、个个积极努力工作的可喜局面。目前，大部分企业法人代表对养老保险工作也非常重视，想方设法缴纳养老保险费，以实际行动维护了广大职工的切身利益。赢得了广大职工的称赞和社会各界的好评，也给企业争得了宝贵的人才资源和快速发展的机遇。

　　（2）强化目标管理，注入激励机制。为调动大家工作积极性，我们把全年养老保险扩面征缴任务分解到月，细化到各股室，落实到人头，逐月考核评比。纳入绩效考核和评先评优，此举不仅增加了各股室人员的责任感，同时也激励了大家工作的主动性，形成了各股室之间的比、学、赶、超新局面。2017年，养老保险基金征缴目标任务为23958万元，截止至12月，累计征缴25366万元，完成目标任务的106%，超额完成全年征缴目标任务。

　　（3）做好年初工资申报，确保应收尽收。根据年初工作安排，我所于1月开始开展了社保缴费基数申报工作，并以此为切入点，全面检查参保单位执行政策情况，对违规企业实施重点稽核。

（4）财政补贴拨付到位。2017年财政补贴金额为17786万元 ，其中同级财政补贴金额为280万，截止至12月已全部拨付到位。

　　3、被征地农民社会保障工作有进展

　　被征地农民社会保障工作,是妥善安置被征地农民的一项重要举措。为了切实解决因征地而导致失地少地农民的社会保障问题，我们严格按照《赫山区被征地农民社会保障实施办法》（益赫政办发〔2014〕61号）文件进行参保，2017年被征地农民参保人员达到508人，累计征缴养老保险达到4919万元，截止到2017年底，被征地农民资金结余1.04亿。

　　4、离退休人员养老金调待有新保障

　　根据湘人社发〔2017〕48号文，对全区27537名退休人员进行了准确无误的调待，月人均养老金增加126元，确保了党的惠民政策第一时间落实到位，受到了全区广大离退休人员的一致好评。

　　5、 退休职工“人脸建模”

　　由于退休人员日益增多，尽管我们采取了相当多的手段和措施，但冒领养老金事件仍有发生，为切实管好“养老钱”，既不让国家资金流失又保障离退休人员的正当权益。为此，我们把“人脸建模”继续作为今年的一项重点工作加以推进，同时大力推广“老来网”手机认证，此举受到了广大老百姓好评。

　　6、稽核稽查手段有新成果

　　为保证基金安全，依法打击各种弄虚作假、违规骗保行为。一方面加大了社会保险实地稽核工作，从源头上防止和杜绝各缴费单位少报、漏报，少缴、漏缴社会保险费的问题；另一方面大力加强生存认证工作，对企业退休人员进行了每年一次的生存认证，有效地防止了冒领养老金行为，同时也维护了企业退休人员的合法权益，确保了养老金的社会化发放。

　　（二）财政预算绩效管理情况

　　1、预算编制情况：2017年我所认真贯彻执行《会计法》、《预算法》等法律法规，认真进行了预算编制，依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

　　2、执行管理情况：我所管理制度健全，加强了财政专项资金管理，严格按预算进度支付费用，加强了“三公”经费、公用经费、结转结余的控制，各项经费支出严格按照政府采购、国库集中支付等有关规定执行,预算执行完成和控制较好。

　　（三）财政预算绩效自评结论

　　认真对照《2017年部门整体支出绩效自评指标计分表》，我所各项指标都较好地达到了相关要求，2017年部门整体支出绩效自评结论为优秀。

　　四、存在的问题

　　今年的各项工作，虽然取得了一定的成绩，但还是存在一些问题，面临的形势还非常严峻，有些问题还比较突出，主要表现在：

　　1、部分行业参保率较低的状况仍未得到改善。私营、民营企业和个体从业人员的参保率较低，每年缴费基数提高，也对我们的征缴工作造成了一定影响，主要是老百姓认为基数过高，缴费能力有限。

　　2、资金供需矛盾日益突出，发放压力日趋增大。退休人数近几年连续增长过快，加上调待水平逐年提高，如果上级不加大转移支付力度，我区离退休人员待遇就得不到很好的落实。

　　3、预算执行存在偏差。由于年初预算安排经费不足，本年度许多专项工作需要申请追加预算，预算编制与实际情况存在一点偏差。

　　五、2018年工作思路

　　1、认真贯彻落实湘人社发【2017】103号文和湘人社函【2017】405号文件精神，确保社保基金安全运行。

　　2、做好扩面征缴和养老保险接续工作。一是以被征地农民、灵活就业人员、个体工商户、自由职业者、城镇居民为群体重点。二是以园区费率试点为契机增加民营、私营企业主的参保热情。努力扩大覆盖范面，确保基金的应收尽收。三是加大执法力度。对一些效益好，人员多但参保人数少的民企、私企采取劳动监察执法等强硬手段强制其依法依规参保缴费。

　　3、抓好党风廉政建设，加强干职工的思想政治学习和职业道德教育。引导干职工坚定理想信念，培养高尚的道德情操，保持积极向上、奋发有为的精神状态，真正做到立党为公，执政为民，全心全意为人民服务。

附件3：赫山区社会劳动保险所

2017年度部门整体支出绩效自评指标计分表