益阳市赫山区农业综合行政执法大队2022年度部门整体支出绩效评价报告

　　根据《益阳市赫山区财政局关于做好2022年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2023〕2号）文件精神，我大队组织力量对2022年部门预算整体支出进行了绩效评价，现将自评情况报告如下：

　　一、单位基本情况

　　赫山区农业综合行政执法大队是赫山区农业农村局下属二级事业单位，2022年底赫山区农业综合行政执法大队在职员工人数38人，（行政编制1人，全额编制 17人，差额编制11人，自收自支9人），退休干职工2人。大队内设综合管理股和4个执法中队。

　　（一）部门整体收支概况：2022年赫山区农业综合行政执法大队收入合计657.05万元，其中：财政拨款收入523.92万元，其他收入133.13万元。年初预算数462.09万元，决算数大于年初预算的主要原因是年初上级项目补助未纳入年初预算以及非税收入未全部纳入预算。2022年支出合计657.05万元，其中：基本支出206.62万元（其中：工资福利费用192.92万元，商品服务支出13.85万元），基本支出占本年总支出31.44%。项目支出450.43万元。

　　（二）年初资金结余62万元，根据财政部要求，按收付实现制记帐，年末其他资金结余0元。

　　二、一般公共预算支出情况

　　（一）基本支出情况

　　赫山区农业综合行政执法大队2023年支出总计657.05万元，一般公共预算财政拨款支出为523.92万元，与2021年相比增加了441.54万元，主要原因是2022年大队独立核算，经费由财政直接转入本单位，2021年大部分经费由农业局、畜牧局、农机局转入。

　　一般公共预算财政拨款523.92万元用于：其中人员经费188.88万元，日常公用经费17.74万元，项目支出317.3万元。

　　2022年度财政拨款年初预算支出为260.46万元。一般公共预算财政拨款决算数为523.92万元，其中社会和保障就业支出19.29万元，卫生健康支出12.05万元，交通运输支出28.06万元，农林水支出464.52万元，2022年一般公共预算财政拨款决算较财政拨款年初预算支出增加的主要原因一是工资基数调整人员经费增大，二是增加了项目支出。

　　（二）项目支出情况

　　2022年赫山区农业综合行政执法大队一般公共预算财政拨款项目支出为317.3万元。

　　2022年财政拨付项目资金317.3万元，主要用于以下项目:

　　1、省级农业发展专项资金20万元，主要用于执法装备的完善和执法队伍的建设。

　　2、成品油价格对渔业的补助28万元，主要用于劳务派遣费、渔政执法船舶维护保养费，渔政船加油费等。

　　3、非税收入、罚没收入116.31万元，主要用于执法费用的支出。

　　4、小型专项执法经费49.4万元，主要用于培训费、办公经费等。

　　5、人员经费、调资等99.4万元，主要用于工资福利支出。

　　三、政府性基金预算支出情况

　　2022年无政府性基金预算支出。

　　四、国有资本经营预算支出情况

　　2022年无国有资本经营预算支出。

　　五、社会保险基金预算支出情况

　　2022年无社会保险基金预算支出。

　　六、部门整体支出绩效情况

　　2022年我单位严格按照年初预算进行部门整体支出，我单位在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，认真贯彻落实上级精神，严控“三公”经费、降低一般运行经费。2022年执法大队主要通过开展农资市场检查、农产品质量安全监管等执法工作；开展生猪调运、兽药市场与畜禽屠宰等监督执法工作；开展禁捕、水生野生动物保护、清理“三无”船舶及打击电毒炸与非法捕捞活动等执法工作；开展农机安全生产管理及宅基地监管执法与农作物秸秆禁烧检查等工作，共立案116件。

　　资产管理：我单位2022年新增资产49.13万元。其中从畜牧水产事务中心调拨资产48.54万元，单位自行购买资产0.59万元。单位严格根据国有资产管理的有关规定，组织并实施本单位的国有资产管理工作。

　　三公经费控制： 2022年三公经费6.21万元，其中公务用车运行维护费5.81万元，国内公务接待费0.4万元；2021年三公经费5.68万元，其中公务用车运行维护费5.04万元，国内公务接待费0.64万元。2021年3月份把公务用车从畜水事务中心和农机事物中心调拨到大队，2021年的公车维护费从四月份才开始发生，所以2022年公车维护会比2021年多。我大队把推进厉行节约、反对浪费工作的制度化、规范化、程序化，确保“三公”经费各项要求落到实处。严格按照财务制度的规定，每一笔业务支出严格按照财务审批程序执行财务报销制度。

　　预决算公开方面:按照上级的要求，我单位在赫山政府网站上进行了2022年预算公开。

　　内部管理制度建设情况：2022年，我单位及时完善了部分内部控制管理制度，形成了一整套较完整的管理制度。为确保单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，制定了《财务管理制度》、《固定资产管理制度》、《接待制度》。

　　绩效评价方面：积极落实区财政局的相关文件精神，推进绩效管理工作水平的不断提升，进一步完善绩效评价管理机制，督促绩效问题的整改。通过开展绩效评价，我们及时找出管理中存在的问题及其原因，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。

　　七、存在的问题及原因分析

　　单位在编制年初预算时，因部分工作的不可预见性，有些基本支出无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

　　八、下一步改进措施

　　加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养项目和部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。科学全面的编制各项费用所需的预算支出，提高单位预算执行率，以提高执行效率。

　　九、其它需要说明的事项

　　暂未进行上级巡查和审计。绩效评价是一项综合性、专业性较强的工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多项领域，故仅仅依靠财务人员在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果可能并不完整。

　　附件：2022年度执法大队预算绩效自评工作评分表.docx

益阳市赫山区农业综合行政执法大队    

　　2023年5月17日