2021年度第一批省重大水利发展专项资金项目支出绩效评价报告
（赫山区泉交河镇奎星村2021年“水美湘村”建设一村一策项目）
| 索引号： | 4309030009/2022-1589467 | 发布机构： | 赫山区水利局 | 发文日期： | 2022-05-27 15:14 |
|---|---|---|---|---|---|
| 信息类别： | 综合政务 | 公开范围： | 全部公开 | 公开方式： | 政府网站 |
一、预算支出基本情况
（一）预算支出概况
2020年12月29日，湖南省财政厅《关于提前下达2021年度第一批省重大水利发展专项资金资金的通知》(湘财农指〔2020〕98号)下达我区农村水系综合整治和水生态保护治理334万元。
2021年7月由省水利厅委托湖南省水利水电勘测设计研究总院完成《湖南省2021年“水美湘村”建设一村一策实施方案-湖南省益阳市赫山区泉交河镇奎星村》的编制，2021年7月19日，益阳市水利局对《实施方案》进行了批复。工程计划总投资563.11万元。其中：省级补助资金400万元，自筹资金163.11万元。主要建设内容：（1）水工措施：建设烂坝子生态沟1.25Km，清淤疏浚，水系连通王田塅河和泉交河老河，两岸生态护岸及生态修复建设；王田塅河沿线8处泵站进行外立面改造。（2）亲水设施：村部构建亲水步道入滨水生态；在居民休闲娱乐场所增设水利科普文化栏、奎星塔宣传牌等标志标牌。（3）滨水生态带构建：王田塅河东岸3.2Km、烂泥湖撇洪河南岸1.0Km河堤绿化，莲花渠西岸1.0Km岸线绿化。
（二）预算资金使用管理情况
1.预算支出组织管理机构
本项目由赫山区山丘区水利工程建设站负责实施，该站隶属于赫山区水利局。
2.预算资金和项目管理制度建设
在资金管理上，益阳市赫山区财政局、益阳市赫山区水利局联合下发了《关于水利发展资金管理使用有关事项的规定》（益赫财联〔2020〕1号），项目资金实行区级报帐制，项目资金由区财政部门统一管理，专账核算，统一管理，专款专用。在资金使用上，实行由财政、审计、监察等部门对资金的流向、使用进行定期检查。
在工程资金管理中，我们坚持做到中央投资、各级地方财政投入资金直接拨付到法人账户，项杜绝了挤占、挪用建设资金现象。
3.项目立项、申报、评审、监督管理、验收等阶段组织实施的合规性等
根据《湖南省水利厅关于开展“水美湘村”示范创建工作的通知》（湘水函〔2021〕19号）文件要求，我局积极开展工作，2021年7月由省水利厅委托湖南省水利水电勘测设计研究总院完成《湖南省2021年“水美湘村”建设一村一策实施方案-湖南省益阳市赫山区泉交河镇奎星村》的编制，2021年7月19日，益阳市水利局对《实施方案》进行了批复。
（三）预算支出绩效目标完成程度
完成烂坝子排水渠疏浚整治后，促进水系连通，增强水体流动，改善水体水质，增加水域蓄水量 6 万 m3，扩大水面面积 1.2 万㎡，防洪除涝能力显著提高。构建滨水生态带 5.58km，实现坡整岸绿，生态自然，无乱垦乱种，无生活、建筑垃圾，绿化措施到位。整体水环境得到改善，初步实现“河畅、水清、岸绿、景美”的综合整治目标。同时，通过开展“水美湘村”创建活动，以水美支撑、衬托村庄之美，实现村庄水环境优美，景色宜人，让群众满意。同时也促进了农村基础设施的建设，通过渠道清淤、维修、增设亲水平台、亲水步道，基础绿植以及标识标牌等设施，改善了农村村容村貌和农民的生产、生活环境。
二、绩效评价工作情况
为确保此次绩效评价工作内容完整、客观公正，我局高度重视，由分管领导牵头，协调相关单位共同完成。
三、预算支出主要绩效及评价结论
（一）生态效益
完成烂坝子排水渠疏浚整治后，渠系清淤疏浚 16168m3，渠岸整治 1.25km，重新连通王田塅河与泉交河老河，促进水系连通，增强水体流动，改善水体水质，增加水域蓄水量 6 万 m3，扩大水面面积 1.2 万㎡，防洪除涝能力显著提高。构建滨水生态带 5.58km，实现坡整岸绿，生态自然，无乱垦乱种，无生活、建筑垃圾，绿化措施到位。整体水环境得到改善，初步实现“河畅、水清、岸绿、景美”的综合整治目标。
（二）社会效益
通过开展“水美湘村”创建活动，以水美支撑、衬托村庄之美，实现村庄水环境优美，景色宜人，让群众满意。同时也促进了农村基础设施的建设，通过渠道清淤、维修、增设亲水平台、亲水步道，基础绿植以及标识标牌等设施，改善了农村村容村貌和农民的生产、生活环境。
四、绩效评价指标分析
（一）预算支出决策情况
2020年12月29日，湖南省财政厅《关于提前下达2021年度第一批省重大水利发展专项资金资金的通知》(湘财农指〔2020〕98号)下达我区农村水系综合整治和水生态保护治理334万元。
根据湖南省财政厅、湖南省水利厅联合制定的《湖南省水利发展资金管理办法》（湘财农〔2019〕59号）第十五条规定，泉交河镇奎星村“水美湘村”建设项目可以不再进行招标前的招标控制价的评审。为了加快项目建设进度，最大限度的发挥资金效益，经参会人员讨论，决定此项目不再进行财政投资评审，对《实施方案》确定的工程内容在上级投资总额的范围内作为招标控制价。
（二）预算执行过程情况
2020年12月29日，湖南省财政厅下达我区农村水系综合整治和水生态保护治理334万元。项目于 2021年10月12日开工，2022年1月20日完工。2022年1月，经承包人提交月进度付款申请单、监理人签证后项目法人已支付施工单位工程进度款283.65万元，剩余部分等工程审计完成后按审计结论支付。
（三）预算支出产出情况
完成的主要工程量：清淤疏浚10942.02m3、土方开挖5823.06m3、土方回填4116.01m3、自嵌式生态挡墙859.37m3、砂卵石回填700.25m3、砼851.15m3 、干砌石护脚1009.64m3、钢筋16.25t及2台螺杆式启闭机、2扇钢筋砼闸门安装。
（四）预算支出效益情况
项目实施后，渠系清淤疏浚 16168m3，渠岸整治 1.25km，增加水域蓄水量6万m3，扩大水面面积1.2万㎡。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
无
六、有关建议
无
七、其他需要说明的问题
无
益阳市赫山区水利局
2022年5月27日
附件4：
2021年度项目支出绩效自评指标计分表
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一级 |
二级 |
三级指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
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决 策（20分） |
预算支出决策 （项目立项）（8分） |
预算支出决策（项目立项）依据 充分性（4分） |
4 |
预算支出决策（项目立项）是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核决策（立项）的依据情况。 |
评价要点： ⑤预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出重复。 |
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决策(立项）程序规范性(4分) |
4 |
预算支出申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核决策（立项）的规范情况。 |
评价要点： ①预算支出是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。 |
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绩效 目标（6分） |
绩效目标 合理性（3分） |
3 |
预算支出所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核预算支出绩效目标与预算支出实施的相符情况。 |
评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①预算支出是否有绩效目标； ②预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量相匹配。 |
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绩效指标 明确性（3分） |
3 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核预算支出绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： |
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资金 投入（6分） |
预算编制 科学性（3分） |
3 |
预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核预算支出预算编制的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与支出内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的预算支出投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
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资金分配 合理性（3分） |
3 |
预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核预算支出预算资金分配的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实际是否相适应。 |
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过 程（20分） |
资金 |
资金 到位率（4分） |
4 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对预算支出实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 |
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预算 执行率（4分） |
4 |
预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核预算支出预算执行情况。 |
预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际拨付的资金。 |
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资金使用 合规性（4分） |
4 |
预算资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核预算资金的规范运行情况。 |
评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。 |
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组织 实施（8分） |
管理制度 健全性（4分） |
4 |
预算支出实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对预算支出顺利实施的保障情况。 |
评价要点： |
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制度执行 有效性（4分） |
4 |
预算支出实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： |
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产 出（40分） |
产出 数量（10分） |
实际 完成率（10分） |
9 |
预算支出实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
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产出 质量（10分） |
质量 达标率（10分） |
10 |
预算支出完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 |
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产 出（40分） |
产出 时效（10分） |
完成 及时性（10分） |
10 |
预算支出实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核预算支出产出时效目标的实现程度。 |
实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实际所耗用的时间。 |
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产出 成本（10分） |
成本 节约率（10分） |
10 |
完成预算支出计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核预算支出的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 |
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效 益（20分） |
预算支出 |
实施效益（10分） |
9 |
预算支出实施所产生的效益。 |
预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择地设置和细化。 |
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社会公众 或服务（10分）对 象满意度 |
10 |
社会公众或服务对象对预算支出实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
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总分 |
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98 |
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