| 索引号： | 4309030009/2022-1593695 | 发布机构： | 赫山区水利局 | 发文日期： | 2022-06-02 10:11 |
|---|---|---|---|---|---|
| 信息类别： | 综合政务 | 公开范围： | 全部公开 | 公开方式： | 政府网站 |
一、预算支出基本情况
（一）预算支出概况
2020年12月8日，湖南省财政厅《关于提前下达2021年第一批中央水利发展资金的通知》(湘财预〔2020〕306号)下达我区水利工程维修养护资金481万元，其中：小型水库维修养护资金296万元，农村供水工程175万元，山洪灾害运行维护10万元。
小型水库维修养护资金主要用于全区152座小型水库的日常管理养护和金龟塘水库等31座小型水库防汛公路硬化等标准化管理项目建设；农村供水工程维修养护资金全部用于全区46处农村供水工程维修养护，服务人口17.44万人；
山洪灾害运行维护资金主要用于运行维护自动水雨情监测站点23处。
（二）预算资金使用管理情况
1.预算支出组织管理机构
小型水库维修养护项目由赫山区山丘区水利工程建设站负责实施；农村供水工程项目由赫山区赫山区村镇供水饮水服务中心负责实施；山洪灾害运行维护项目由赫山区水旱灾害防御事务中心负责实施。
2.预算资金和项目管理制度建设
在资金管理上，益阳市赫山区财政局、益阳市赫山区水利局联合下发了《关于水利发展资金管理使用有关事项的规定》（益赫财联〔2020〕1号），项目资金实行区级报帐制，项目资金由区财政部门统一管理，专账核算，统一管理，专款专用。在资金使用上，实行由财政、审计、监察等部门对资金的流向、使用进行定期检查。
在工程资金管理中，我们坚持做到中央投资、各级地方财政投入资金直接拨付到法人账户，项杜绝了挤占、挪用建设资金现象。
3.项目立项、申报、评审、监督管理、验收等阶段组织实施的合规性等
我局组织全区所有水库管理单位通过充分的讨论，制定了《赫山区小型水库工程巡查养护技术指南（试行）》、《赫山区小型水库管理养护考核办法》。根据文件要求，水库维修养护委托各乡镇水库管理单位实施，赫山区山丘区水利工程建设站每个季度组织相关人员对水库管理护进行了现场考核，区水利局年底组织赫山区山丘区水利工程建设站、区水旱灾害防御事务中心、区水利局规划计划与科技股对11个水库管理单位进行了考核，通过查阅资料和现场察看等方式确定水库考核等级，其中考核等级为优秀的乡镇9个，合格的乡镇2个。
年初由区村镇供水饮水服务中心制定《2021年度维修养护资金实施方案》，报市局审核后，严格按《方案》实施。实施过程中，由各工程运行管理单位报乡镇（街道）同意后向区村镇供水饮水服务中心提出申请，由中心选派专业的维修队伍第一时间组织实施，工程完成后当即进行验收，确保工程在最短时间内恢复安全顺利运行。由财政、审计、监察等部门对资金的流向、使用进行定期检查。
在工程资金管理中，我们坚持做到中央投资、各级地方财政投入资金直接拨付到法人账户，项杜绝了挤占、挪用建设资金现象。
（三）预算支出绩效目标完成程度
项目全部实施后，将确保全区152座小型水库的正常，并争创2021年湖南省小型水库管理体制改革暨样板县；农村饮水安全工程维修养护任务是针对全区46处农村供水工程存在的问题，采取及时、有效、可行的处理措施进行维修养护，提高各供水工程的供水保障能力，确保工程安全运行，保证人民群众用水安全，充分发挥农村供水工程综合效益；山洪灾害运行维护资金10万元已执行完毕，执行率100%。
二、绩效评价工作情况
为确保此次绩效评价工作内容完整、客观公正，我局高度重视，由分管领导牵头，协调相关单位共同完成。
三、预算支出主要绩效及评价结论
（一）改善农业生产条件
项目实施后，确保水库正常运行，改善受益区灌溉条件，促进灌溉农田的高产、稳产。
（二）新增农产品生产能力
全区152座小型水库的日常管理养护和金龟塘水库等31座小型水库防汛公路硬化等标准化管理项目建设。
（三）社会效益和生态环境效益
项目的实施，确保水库的正常运行，缓解了当地的水资源供需矛盾，大大减少水事纠纷，促进社会安定，提高各供水工程的供水保障能力，确保工程安全运行，保证人民群众用水安全。
四、绩效评价指标分析
（一）预算支出决策情况
经局党组研究，该项目的建设委托各乡镇、街道水库管理单位实施，共下达小型水库维修养护资金302.6万元，其中：按市水利局文件要求支付高新区维修养护资金19.2万元；2021年5月21日，下达笔架山乡等11个乡、镇、街道小型水库工程日常管理护补助资金143.8万元。同时，为争创湖南省小型水库标准化管理暨样板县，2021年12月21日，下达新市渡镇等8个乡镇、街道小型水库维修养护标准化创建项目139.6万元。主要实施的内容为：全区152座小型水库的日常管理养护和金龟塘水库等31座小型水库防汛公路硬化等标准化管理项目建设。
根据农村供水工程维修养护需要，赫山区水利局向赫山区人民政府申请2021年水利发展资金水利工程维修养护（农村供水工程）项目专项资金后，根据区政府的安排，赫山区财政局按中央下达的计划，拨付了用于2021年水利工程维修养护项目（农村供水工程）的全部资金。赫山区村镇供水饮水服务中心根据工程完成情况拨付资金，资金全部用于水利工程维修养护（农村供水工程）项目。
山洪灾害运行维护项目严格按照中央水利发展资金管理的有关规定，专款专用。此专项经费支出经过多部门审批，实时按照工程进度拨付资金，没有改变资金使用用途，不截留、不挤占、不挪用资金。
（二）预算执行过程情况
根据《赫山区小型水库工程管理养护实施方案》（益赫政办函〔2021〕11号）和《赫山区小型水库工程管理养护考核办法（试行）》（益赫水发〔2021〕18号）文件要求，赫山区山丘区水利工程建设站每个季度组织相关人员对水库管理护进行了现场考核，区水利局年底组织赫山区山丘区水利工程建设站、区水旱灾害防御事务中心、区水利局规划计划与科技股对11个水库管理单位进行了考核，通过查阅资料和现场察看等方式确定水库考核等级，并根据考核结果于2021年7月和2022年1月分两次将维修养护补助资金和标准化创建资金下拔至各乡镇水库管理单位。
农村供水工程项目在资金使用上，实行由财政、审计、监察等部门对资金的流向、使用进行定期检查。
在工程资金管理中，我们坚持做到中央投资、各级地方财政投入资金直接拨付到法人账户，项杜绝了挤占、挪用建设资金现象。截至2021年12月底，湘财预〔2020〕306号下达我区的2021年水利发展资金水利工程维修养护（农村供水工程）项目资金175万元，已完成175万元，投资完成率100%。
山洪灾害运行维护资金根据项目建设进度，目前项目资金10万元已执行完毕，执行率100%。
（三）预算支出产出情况
完成了全区152座小型水库的日常管理养护和金龟塘水库等31座小型水库防汛公路硬化等标准化管理项目建设和全区农村饮水安全工程维修养护的需要，并完成运行维护自动水雨情监测站点23处。
（四）预算支出效益情况
项目实施后，确保水库正常运行，改善受益区灌溉条件，促进灌溉农田的高产、稳产，同时，缓解了当地的水资源供需矛盾，大大减少水事纠纷，促进社会安定；确保了全区46处农村供水工程的正常运行，服务人口17.44万人；保障工程安全度汛，促进区域经济社会发展，确保水利工程完整及安全运行，促进地区生态和谐发展。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
无
六、有关建议
无
七、其他需要说明的问题
无
益阳市赫山区水利局
2022年5月28日
附件4：
2021年度小型水库维修养护项目
支出绩效自评指标计分表
|
一级 |
二级 |
三级指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
|
决 策（20分） |
预算支出决策 （项目立项）（8分） |
预算支出决策（项目立项）依据 充分性（4分） |
4 |
预算支出决策（项目立项）是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核决策（立项）的依据情况。 |
评价要点： ⑤预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出重复。 |
|
决策(立项）程序规范性(4分) |
4 |
预算支出申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核决策（立项）的规范情况。 |
评价要点： ①预算支出是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。 |
||
|
绩效 目标（6分） |
绩效目标 合理性（3分） |
3 |
预算支出所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核预算支出绩效目标与预算支出实施的相符情况。 |
评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①预算支出是否有绩效目标； ②预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量相匹配。 |
|
|
绩效指标 明确性（3分） |
3 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核预算支出绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： |
||
|
资金 投入（6分） |
预算编制 科学性（3分） |
3 |
预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核预算支出预算编制的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与支出内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的预算支出投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
|
|
资金分配 合理性（3分） |
3 |
预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核预算支出预算资金分配的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实际是否相适应。 |
||
|
过 程（20分） |
资金 |
资金 到位率（4分） |
4 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对预算支出实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 |
|
预算 执行率（4分） |
4 |
预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核预算支出预算执行情况。 |
预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际拨付的资金。 |
||
|
资金使用 合规性（4分） |
4 |
预算资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核预算资金的规范运行情况。 |
评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。 |
||
|
组织 实施（8分） |
管理制度 健全性（4分） |
4 |
预算支出实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对预算支出顺利实施的保障情况。 |
评价要点： |
|
|
制度执行 有效性（4分） |
4 |
预算支出实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： |
||
|
产 出（40分） |
产出 数量（10分） |
实际 完成率（10分） |
10 |
预算支出实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
|
产出 质量（10分） |
质量 达标率（10分） |
10 |
预算支出完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 |
|
|
产 出（40分） |
产出 时效（10分） |
完成 及时性（10分） |
10 |
预算支出实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核预算支出产出时效目标的实现程度。 |
实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实际所耗用的时间。 |
|
产出 成本（10分） |
成本 节约率（10分） |
10 |
完成预算支出计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核预算支出的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 |
|
|
效 益（20分） |
预算支出 |
实施效益（10分） |
10 |
预算支出实施所产生的效益。 |
预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择地设置和细化。 |
|
社会公众 或服务（10分）对 象满意度 |
9 |
社会公众或服务对象对预算支出实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
||
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总分 |
|
|
99 |
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|
2021年度赫山区农村供水工程维修养护项目
支出绩效自评指标计分表
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一级 |
二级 |
三级指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
|
决 策（20分） |
预算支出决策 （项目立项）（8分） |
预算支出决策（项目立项）依据 充分性（4分） |
4 |
预算支出决策（项目立项）是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核决策（立项）的依据情况。 |
评价要点： ⑤预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出重复。 |
|
决策(立项）程序规范性(4分) |
4 |
预算支出申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核决策（立项）的规范情况。 |
评价要点： ①预算支出是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。 |
||
|
绩效 目标（6分） |
绩效目标 合理性（3分） |
3 |
预算支出所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核预算支出绩效目标与预算支出实施的相符情况。 |
评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①预算支出是否有绩效目标； ②预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量相匹配。 |
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|
绩效指标 明确性（3分） |
3 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核预算支出绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： |
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|
资金 投入（6分） |
预算编制 科学性（3分） |
3 |
预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核预算支出预算编制的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与支出内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的预算支出投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
|
|
资金分配 合理性（3分） |
3 |
预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核预算支出预算资金分配的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实际是否相适应。 |
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|
过 程（20分） |
资金 |
资金 到位率（4分） |
4 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对预算支出实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 |
|
预算 执行率（4分） |
4 |
预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核预算支出预算执行情况。 |
预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际拨付的资金。 |
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|
资金使用 合规性（4分） |
4 |
预算资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核预算资金的规范运行情况。 |
评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。 |
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组织 实施（8分） |
管理制度 健全性（4分） |
4 |
预算支出实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对预算支出顺利实施的保障情况。 |
评价要点： |
|
|
制度执行 有效性（4分） |
4 |
预算支出实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： |
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|
产 出（40分） |
产出 数量（10分） |
实际 完成率（10分） |
10 |
预算支出实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
|
产出 质量（10分） |
质量 达标率（10分） |
10 |
预算支出完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 |
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产 出（40分） |
产出 时效（10分） |
完成 及时性（10分） |
10 |
预算支出实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核预算支出产出时效目标的实现程度。 |
实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实际所耗用的时间。 |
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产出 成本（10分） |
成本 节约率（10分） |
10 |
完成预算支出计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核预算支出的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 |
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|
效 益（20分） |
预算支出 |
实施效益（10分） |
8 |
预算支出实施所产生的效益。 |
预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择地设置和细化。 |
|
社会公众 或服务（10分）对 象满意度 |
10 |
社会公众或服务对象对预算支出实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
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总分 |
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98 |
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2021年度山洪灾害运行维护项目
支出绩效自评指标计分表
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一级 |
二级 |
三级指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
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决 策（20分） |
预算支出决策 （项目立项）（8分） |
预算支出决策（项目立项）依据 充分性（4分） |
4 |
预算支出决策（项目立项）是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核决策（立项）的依据情况。 |
评价要点： ⑤预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出重复。 |
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决策(立项）程序规范性(4分) |
4 |
预算支出申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核决策（立项）的规范情况。 |
评价要点： ①预算支出是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。 |
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绩效 目标（6分） |
绩效目标 合理性（3分） |
3 |
预算支出所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核预算支出绩效目标与预算支出实施的相符情况。 |
评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①预算支出是否有绩效目标； ②预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量相匹配。 |
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绩效指标 明确性（3分） |
3 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核预算支出绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： |
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资金 投入（6分） |
预算编制 科学性（3分） |
3 |
预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核预算支出预算编制的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与支出内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的预算支出投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
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资金分配 合理性（3分） |
3 |
预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核预算支出预算资金分配的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实际是否相适应。 |
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过 程（20分） |
资金 |
资金 到位率（4分） |
4 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对预算支出实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 |
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预算 执行率（4分） |
4 |
预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核预算支出预算执行情况。 |
预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际拨付的资金。 |
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资金使用 合规性（4分） |
4 |
预算资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核预算资金的规范运行情况。 |
评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。 |
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组织 实施（8分） |
管理制度 健全性（4分） |
4 |
预算支出实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对预算支出顺利实施的保障情况。 |
评价要点： |
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制度执行 有效性（4分） |
4 |
预算支出实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： |
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产 出（40分） |
产出 数量（10分） |
实际 完成率（10分） |
10 |
预算支出实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 |
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产出 质量（10分） |
质量 达标率（10分） |
10 |
预算支出完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 |
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产 出（40分） |
产出 时效（10分） |
完成 及时性（10分） |
10 |
预算支出实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核预算支出产出时效目标的实现程度。 |
实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实际所耗用的时间。 |
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产出 成本（10分） |
成本 节约率（10分） |
10 |
完成预算支出计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核预算支出的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 |
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效 益（20分） |
预算支出 |
实施效益（10分） |
10 |
预算支出实施所产生的效益。 |
预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择地设置和细化。 |
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社会公众 或服务（10分）对 象满意度 |
9.83 |
社会公众或服务对象对预算支出实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
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总分 |
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99.17 |
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婀樺叕缃戝畨澶� 43090302000024
