赫山区审计局2019年部门整体支出绩效评价报告

赫山区审计局2019年部门整体支出

绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门整体支出概况

2019年赫山区审计局部门决算收入数为651万元，其中一般公共预算财政拨款收入424.3万元、其他收入226.7万元；年初结转收入135.2万元；本年支出决算数为617.1万元，其中人员经费329.9万元，日常公用经费260.5万元，项目支出26.7万元；年终结转结余190.9万元。

（二）部门整体支出绩效目标

1.预决算公开。2019年我局按照财政部门的要求，在规定时间按规定内容在赫山区门户网站进行了预决算公开，并确保基础数据信息和会计信息资料真实、准确。

2.资产管理：我们进一步加强资产的管理，完成2019年国有资产年报，明确了具体责任人，严格报批、销审等手续，单位无任何资产流失现象。

3.“三公经费”控制情况。贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。2019年度在接待工作中节约开支从严把关。

4.内部管理制度建设。制定出台《益阳市赫山区审计局机关财务管理制度》，包含总章、经费审批权限、经费报账程序、预算管理与收入管理、支出管理、资产管理、票据印章管理、岗位职责分工、机关食堂采购、责任追究、附则等共十二章五十条，相关内部管理制度合法合规完整，并在实际工作中的到有效执行。

5.社会效益。今年以来，我局严格按照年初计划推进审计项目，共完成各类审计及审计调查项目（含政府投资项目工程审计） 270个，通过审计规范整改管理不规范金额48139.54万元，审减5661万元，审计发现问题469个，审计后挽回（避免）损失3860万元，提出审计建议603条。其中，本级财政预算执行和其他财政收支审计项目4个，经济责任审计项目16个，政府投资审计项目238个，专项资金审计项目10个，其他审计项目和联合调查项目2个。

（三）部门整体支出情况分析。

从整体情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

此次绩效评价的目的是：通过对我局2019年部门整体支出进行绩效评价，严格落实《预算法》及省、市、区绩效管理工作的有关规定，了解我局财政预算资金使用情况，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。

（二）绩效评价的主要过程

    根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，全局成员共同参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，在自评工作的基础上，评价工作小组对各项绩效评价数据进行统计分析，形成2019年部门整体支出绩效评价报告。

三、主要绩效及评价结论

我局今年以来认真履行审计监督职责，服务全区经济社会发展大局。

1.开展扶贫、教育等民生审计，促进惠民政策落地生根。通过审计，进一步强化了扶贫资金的使用和管理，促进了扶贫惠民政策措施落实落地，规范了扶贫工程建设项目管理。

2.扎实有序开展预算执行审计，促进财政预算规范管理。全面有序开展对区本级预算执行情况及其他财政收支情况审计，规范预决算编制和执行，提高财政资金使用绩效，防范债务风险，推进财政存量资金整合。

3.开展平台公司转型清产核资联合调查，防范国有资产流失。派出工作人员参与区财政局和区自然资源局组成的清产核资小组，对益阳市龙岭建设投资有限公司、凯达建设开发公司等公司的资产以及提供的相关资料进行了清查核实。为国资监管部门的监管工作提供详实的基础资料，为龙岭建设投资公司、凯达建设开发公司、龙桥建设开发公司下一步的改革发展打好基础。

4.加强投资监管，促进政府投资建设项目审计量质齐升。围绕加强和改进政府投资建设项目管理，促进资金安全有效使用的目标，加强与相关部门的沟通协调，切实按照年度审计计划稳步推进各类投资项目审计。

四、存在的主要问题

1.审计工作任务重责任大，工作压力大。

2.我局财务人员不足，导致工作完成质量不高。

五、改进措施和建议

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2.在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

3.完善管理制度，进一步加强资产管理 。进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，确保账账、账实相符。

                      益阳市赫山区审计局

                       2020年7月28日