2024年度益阳市赫山区文化旅游广电体育局部门决算

　　目   录

　　第一部分 益阳市赫山区文旅广体局概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分

　　益阳市赫山区文旅广体局概况

　　一、部门职责

　　1.宣传和贯彻执行党和国家有关文化、文物、旅游、广播电视、体育工作的法律法规和方针政策，制定或起草有关规范性文件。

　　2.统筹规划全区文化、文物、旅游、广播电视、体育事业和产业发 展，组织实施发展规划，推进相关产业融合发展，推进相关领域体制机制改革。

　　3.管理全区文化、旅游、广播电视、体育活动，统筹、协调、指导 全区重点文化、旅游、广播电视和体育设施建设，组织实施相关市场开发战略，指导推进全域旅游。

　　4.指导全区文化、文物、旅游、广播电视、体育市场发展，负责对 相关市场经营活动进行行业监管，推进相关行业信用体系建设，依法规范相关市场。

　　5.负责全区公共文化事业发展，推进全区文化、旅游、广播电视、 体育公共服务体系建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

　　6.统筹规划全区文旅广体产业，组织实施文化、文物、旅游和体育资源普查、挖掘、保护、开发和利用工作。

　　7.指导和推进文化、旅游、广播电视、体育与新媒体新技术新业态 创新融合发展，组织开展相关科技活动及成果推广，推进相关行业信息化、标准化建设。

　　8.负责全区文化、文物、旅游、广播电视、体育工作领域的监督管理工作；指导监督全区相关领域的社会团体、组织和民办非企业工作。

　　9.指导、管理全区文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主 义核心价值观、具有导向性、代表性、示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

　　10.指导、管理全区文物和博物馆、纪念馆工作；负责文物保护和 非物质文化遗产保护与传承；协同有关部门开展历史文化名城(镇、村) 保护和监督管理工作。承担国家和省级、市级重点文物保护单位申报和区级文物保护单位的有关工作。

　　11.负责对全区广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有关 部门对网络视听节目服务机构进行管理。指导、协调全区广播电视重大宣传活动和重要保障期的广播电视安全播出事项。

　　12.统筹规划全区群众体育发展。负责推行全民健身计划，指导全 区群众性体育活动的开展，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设。

　　13.统筹规划竞技体育发展。研究全区体育竞赛项目的设置和布局， 组织管理体育训练、体育竞赛、运动队伍建设，协调运动员社会保障工作。

　　14.负责全区文化、文物、旅游、广播电视和体育整体形象的宣传推广工作，指导全区相关领域对外交流、合作。推动赫山文化走出去。

　　15.拟定全区文化、文物、旅游、广播电视、体育行业人才发展规 划并组织实施。指导全区相关行业教育培训工作。会同有关部门指导实施相关领域从业人员的职业标准和等级标准。

　　16.依法履行全区文化市场综合行政执法工作。负责对全区文化、文物、旅游、广播电视、体育领域的行政审批、政务服务及对市场的监督管理和行政执法。完成区委、区政府交办的其他任务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）机构设置情况

　　益阳市赫山区文化旅游广电体育局内设机构 9 个：办公室、人事教 育股、计划财务股、政策法规股、文艺体育股、广播影视管理股、外事侨务旅游股、产业开发股、文化遗产股。

　　益阳市赫山区文化旅游广电体育局下属二级机构 10 个：益阳市赫 山区文化市场综合行政执法大队、益阳市赫山区全民健身服务中心 2 个副科级事业单位；益阳市赫山区文化馆、益阳市赫山区图书馆、益阳市赫山区业余体校、益阳市赫山区文物保护中心、益阳市赫山区金家堤支部陈列馆管理所、益阳市赫山区文化旅游产业发展服务中心、益阳市 赫山区广播电视服务中心、益阳市赫山区青少年活动中心 8 个股级事业单位。

　　（二）决算单位构成

　　文化旅游广电体育局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳市赫山区文化旅游广电体育局本级以及所属未独立核算的 9 个二级机构：益阳市赫山区文化市场综合行政执法大队、益阳市赫山区文化馆、益阳市赫山区图书馆、益阳市赫山区业余体校、益阳市赫山区文物保护 中心、益阳市赫山区金家堤支部陈列馆管理所、益阳市赫山区文化旅游 产业发展服务中心、益阳市赫山区广播电视服务中心、益阳市赫山区青少年活动中心。

　　第二部分部门决算表

　　收入支出决算总表

　　公开01表

　　部门：益阳市赫山区文化旅游广电体育局 单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	2,624.06	一、一般公共服务支出	31	3.00
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	273.86	二、外交支出	32
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	33
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	34
五、事业收入	5		五、教育支出	35
六、经营收入	6		六、科学技术支出	36	4.26
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	37	2,809.07
八、其他收入	8	288.79	八、社会保障和就业支出	38	96.52
	9		九、卫生健康支出	39
	10		十、节能环保支出	40
	23		二十三、其他支出	53	273.86
	24		二十四、债务还本支出	54
	25		二十五、债务付息支出	55
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	56
本年收入合计	27	3,186.71	本年支出合计	57	3,186.71
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28		结余分配	58
年初结转和结余	29	0.00	年末结转和结余	59
总计	30	3,186.71	总计	60	3,186.71
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

　　收入决算表

　　公开02表

　　部门：益阳市赫山区文化旅游广电体育局 　 　 　 　　 单位：万元

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目代码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		3,186.71	2,897.92					288.79
2019999	其他一般公共服务支出	3.00	3.00
2069999	其他科学技术支出	4.26	4.26
2070101	行政运行	1,081.96	1,081.96
2070104	图书馆	5.00	5.00
2070199	其他文化和旅游支出	753.07	464.27					288.79
2070204	文物保护	50.88	50.88
2070299	其他文物支出	70.43	70.43
2070307	体育场馆	69.00	69.00
2070399	其他体育支出	8.00	8.00
2079999	其他文化旅游体育与传媒支出	770.74	770.74
2080502	事业单位离退休	7.80	7.80
2082601	财政对企业职工基本养老保险基金的补助	88.72	88.72
2296003	用于体育事业的彩票公益金支出	44.86	44.86
2296099	用于其他社会公益事业的彩票公益金支出	229.00	229.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

　　支出决算表

　　公开03表

　　部门：益阳市赫山区文化旅游广电体育局 　   　 　 　单位：万元

　　财政拨款收入支出决算总表

　　公开04表

　　部门：益阳市赫山区文化旅游广电体育局 　 　 　 　 　 单位：万元

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门： 益阳市赫山区文化旅游广电体育局                                                                                    公开05表                                                     

　　单位：万元

　　一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　部门：益阳市赫山区文化旅游广电体育局                                                                                         公开06表

　　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

　　政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　公开07表

　　部门：益阳市赫山区文化旅游广电体育局                                           单位：万元

　　国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　公开08表

　　部门：益阳市赫山区文化旅游广电体育局                       单位：万元

项目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		0.00	0.00

　　注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

　　财政拨款“三公”经费支出决算表

　　公开09表

　　部门：益阳市赫山区文化旅游广电体育局  单位：万元

　　第三部分

　　2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计3186.71万元。与上年相比，减少154.42万元，降低4.62%，主要是因为基本支出和项目支出有所减少。    

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度收入合计3186.71万元，其中：财政拨款收入2897.92万元，占90.94%；其他收入288.79万元，占9.06%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度支出合计3186.71万元，其中：基本支出1467.27万元，占46.04%；项目支出1719.44万元，占53.96%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计2897.92万元，与上年相比，减少127.18万元,降低4.2%，主要是因为基本支出和项目支出有所减少。    

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度财政拨款支出2624.06万元，占本年支出合计的90.55%，与上年相比，财政拨款支出减少248.30万元，降低8.64%，主要是因为基本支出和项目支出有所减少。    

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度财政拨款支出2624.06万元，主要用于以下方面：其他一般公共服务支出3万元，占0.11%；其他科学技术支出4.26万元，占0.16%;行政运行支出1081.96万元，占41.24%；图书馆支出5万元，占0.19%；其他文化和旅游支出464.27万元，占17.69%；文物保护支出50.88万元，占1.95%；其他文物支出70.43万元，占2.68%；体育场馆支出69万元，占2.63%；其他体育支出8万元，占0.3%; 其他文化旅游体育与传媒支出770.74万元，占29.37%；事业单位离退休7.80万元，占0.3%; 财政对企业职工基本养老保险基金的补助88.72万元，占3.38%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度财政拨款支出年初预算数为898.55万元，支出决算数为2624.06万元，完成年初预算的292.03%，其中：

　　1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加项目财政存量资金，用于赫山大剧院维修维护。

　　2、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（款）年初预算为0万元，支出决算为4.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加项目，用于人才引进费用。

　　3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）年初预算为924.35万元，支出决算为1081.96万元，完成年初预算的117.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增人员开支及日常运行开支。

　　4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预数的主要原因是：年中追加项目，用于图书馆建设。

　　5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）年初预算为0万元，支出决算为464.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加项目，用于区文化馆、区图书馆及乡镇街道文化站免费开放、其他公共文化服务体育建设等。

　　6、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）年初预算为0万元，支出决算为50.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加文物保护项目，用于袁铸仁墓维护等。

　　7、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）其他文物保护（项）年初预算为0万元，支出决算为70.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加文物保护项目，用于枫林桥历史景观修复、第四次全国文物普查等。

　　8、文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）年初预算为0万元，支出决算为69万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加体育场馆项目，用于体育场馆免费开放等。

　　9、文化体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于年初预算数主要原因是：年中追加体育场馆项目，用于体育器材购置等。

　　10、文化体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为0万元，支出决算为770.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加项目，用于农村文化建设、金家支部陈列馆管理所数字化建设、文化馆馆舍建设、岳家桥智慧图书馆建设、八字哨高粱坪村文化广场建设、兰溪镇龙舟赛事活动、群众文化体育活动等。

　　11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）

　　事业单位离退休（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为7.8万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加项目，用于退休人员待遇补助。

　　12、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对企业职工基本养老保险基金的补助（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为88.72万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加项目，用于改制企事业退休人员待遇补差。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1178.48万元，其中：

　　人员经费813.62元，占基本支出的69.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴 费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其 他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费364.86万元，占基本支出的30.96%，主要包括 办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物 业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会 议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、 其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为1.06万元，完成预算的53%；与上年相比减少1.91万元，增长（降低）64.31%。决算数小于预算数的主要原因是根据中央八项规定要求，厉行节约，减少开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2024年度本单位没有因公出国（境）费用。

　　2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2024年度本单位没有公务用车购置费公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2024年本单位没有公务用车运行维护费用。

　　3.公务接待费支出预算为2万元，支出决算为1.06万元，完成预算的53%；与上年相比减少1.91万元，增长（降低）64.31%。决算数小于预算数的主要原因是根据中央八项规定要求，厉行节约，减少开支，主要用于旅游发展、文物考古勘探等方面。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出273.86万元，其中项目支出273.86万元。具体情况如下：

　　1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为44.86万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加项目，用于体育设施的维护和体育器材的购置等。

　　2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于其他社会公益事业的彩票公益金支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为229万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加项目，用于金家堤修缮、毛泽东游学之路陈列馆建设、金家堤党史陈列馆建设等。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2024年度机关运行经费支出364.86万元，比上年决算数减少17.83万元，降低4.66%。主要原因是：办公经费、培训费、会议费，业务委托费等费用减少。

　　十、一般性支出情况说明

　　2024年本部门开支会议费0.23万元，用于召开2024年赫山区文化旅游广电体育工作会议，人数120人，内容为全区文化工作总结及表彰； 开支培训费2.73万元，用于开展 “艺润赫山”文艺轻骑队共开展培训29场，惠及群众9500多人次、文物保护及旅游业务培训次，内容为上级主管部门开展业务培训；兰溪双桡龙舟赛、沧水铺村BA、泥江口广场舞大赛、岳家桥乡村半程马拉松赛四大群众文化体育品牌活动掀起赛事热潮，百米双桡龙舟成功挑战吉尼斯世界纪录，获得“最长的龙舟”称号；全年共组织群众文化活动400余场次，鱼形山“红枫+文化”、清溪村“文学+”年华活动圈粉无数；举办益阳清溪村2024年全国“夏季村晚”示范展示活动、中共金家堤支部成立100周年系列活动。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2024年度政府采购支出总额1179.96万元，其中：政府采购工程支出1173.24万元、授予小微企业合同金额6.72万元。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情

　　2024年，本部门按照有关政策文件开展预算绩效管理工作，加强绩效目标管理。在编制2024年部门预算时，本部门将所有预算资金纳入绩效目标管理，实现了绩效目标与部门预算同步编制、同步申报。经区人大批准后，在规定时间内，区文旅广体局将绩效目标批复给本部门作为预算执行和监督的依据。

　　（二）绩效评价结果。

　　一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数924.35万元，执行数3186.71万元，完成预算的242.13%，绩效自评得分97分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：1、绩效考核的个性指标：完善公共文化服务体系建设，推进文化惠民工程；抓好重大文化项目设计、策划和建设；以欢乐潇湘·文化惠民为主线，组织重大文化活；加强文艺创作，推出一批有份量有影响的精品力作；强化服务和监管，繁荣文化市场，壮大文化产业。2、预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我局在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。3、存量资金管理：我局实行国库集中支付管理。4、资产管理：为进一步加强资产的管理，我局制定了财务管理制度，班子成员带头遵守财务制度和财经纪律，从不乱开支一分钱,明确了具体责任人，完善了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产统计工作，单位无任何资产流失现象。5、“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，“三公经费”支出合法、合规，没有超预算、超规模、超范围和超标准现象，也没有挤占、摊派和转移“三公”经费支出的行为。2024年度在接待工作中节约开支从严把关，同比上年经费降低。6、内部控制制度建立：为加强资金管理，我局建立了预算管理控制制度，严格遵循“先有预算后有支出”的原则，严格在批复的预算额度和范围内开支；建立了收支管理内部控制制度，综合运用预算额度、授权审批、定额标准、程序管理、单据控制等手段，保证各项经济活动支出依法依规开展。

　　发现的主要问题及原因：1、年度绩效目标不够精细化科学化。年度绩效目标涉及重点职能履行、重点工作，填报绩效目标时，大多数年度工作计划还未详细统筹，绩效目标设置难以精细化科学化。 2、绩效指标编制针对性不强。预算绩效管理工作要求逐步提高，但单位绩效指标编制针对性不够，共性指标偏多，未能量身定制适合本单位的个性指标。3、预算执行率还存在差距。近几年来，我局预算执行率虽然一直在逐步提高，但受客观因素影响（如部分项目资金下达时间较晚，部分项目需按项目进展支付等），在一定程度上影响了预算执行率。    

　　下一步改进措施：1、加强部门预算管理，提高预算编制的准确性。收入预算编制应当依据充分，科学合理，真实完整；支出预算编制应当统筹兼顾、保证重点、勤俭节约。提高预算编制的准确性，足额编制基本支出预算，按照轻重缓急、项目成熟度合理安排项目支出预算，充分反映支出政策、优先保障刚性支出和重点支出，并细化预算编制指标，以保证支出预算的准确性。2、强化预算执行监督力度，加快资金支付进度。强化预算支出管理，严格按年初预算安排各项支出。加强与项目主管科室的沟通，通报项目资金支付进度，配合项目主管科室分析项目执行较慢的原因，及时解决存在的问题，提高预算执行率。3、强化财务管理，提高资金使用效益。结合财务新政策和实际工作需求，修订局机关财务管理制度，进一步规范报销审批，强化财务管理。基本支出预算及时用款，保障单位正常运转；根据项目实施进度，合法、合规、及时办理项目资金支付手续，坚决落实过紧日子要求，精准保障重点刚性支出，严格控制一般性支出，厉行节约办事。

　　二是部门评价结果。

　　通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果， 总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、健全资金支出项目、完善资金绩效管理工作提供了重要参考依据。我单位将不断细化绩效评价指标，提高资金使用效益，推进预算绩效管理信息公开。

　　（三）评价结果应用情况。

　　1、本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为100%；“三公”经费支出总额小，低于年初预算。

　　2、预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支出严格依照相关财务管理规定执行，特别重视量财办事、量力而行，严格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都在合理范围内。

　　3、预算管理方面。我局制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

　　二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

　　四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入 ”、“事业收入 ”、“经营收入 ”等以外的各项收入。

　　七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

　　八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

　　九、结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

　　十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

　　十二、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十五、“三公 ”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出 国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出 国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费 反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留 的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支 出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　十六、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位） 使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

　　十七、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　十八、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

　　十九、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）：反映考古发掘及文物保护方面的支出。

　　第五部分  附件

　　2024年部门整体支出绩效评价报告

　　益阳市赫山区文化旅游广电体育局

　　2024年部门整体支出绩效评价报告

　　根据《益阳市赫山区财政局关于做好2024年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2025〕2号）文件精神，我单位从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正地开展2024年度部门整体支出绩效自评工作，自评综合得分97分，现将相关情况报告如下：

　　一、单位基本情况

　　区文旅广体局下辖赫山区全民健身服务中心、区文化馆、区图书馆、区青少年活动中心、赫山区业余体校、赫山区考古研究和文物保护中心、赫山区金家堤支部陈列馆管理所、赫山区文化旅游产业发展服务中心、赫山区广播电视服务中心以及赫山区电影发行放映公司和益阳市花鼓演艺有限公司两个区属国有企业。内设机构分别为党政综合办公室、政策法规股、文艺体育股、旅游和产业股、广播影视管理股、文化遗产股。全系统核定编制73个，其中行政编制10个，事业编制63个，实有在职人员83人。近年来，在区委、区政府的正确领导下，区文旅广体系统立足于打基础、惠民生、兴产业，各项事业得到了较好的发展。

　　二、一般公共预算支出情况

　　部门决算收入情况：2024年部门总收入3186.71万元，其中一般预算拨款收入2624.05万元，较去年减少248.30万元，主要原因是上级项目资金减少；政府性基金预算财政拨款收入273.86万元，较去年增加121.12，主要原因是其他社会公益事业的彩票公益金增加；其他收入288.79万元，较去年减少27.24万元，主要原因是本级项目减少，资金减少。上年结转结余0万元。主要原因是本年度会计制度调整，收入支出一致。

　　部门决算支出情况：2024年部门支出3186.71万元，其中：基本支出1467.27万元，项目支出1719.44万元。

　　（一）基本支出情况

　　2024年年初基本支出预算数为1467.27万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中人员类支出827.36万元、公用经费支出639.91万元。

　　（二）项目支出情况

　　2024年项目支出1719.44万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，主要用于其他一般公共服务支出3.00万元、其他科学技术支出4.26万元、图书馆支出5万元、其他文化和旅游支出464.27万元、文物保护支出50.88万元、其他文物支出70.43、体育场馆支出69万元、其他体育支出8万元、其他文化旅游体育与传媒支出770.74万元、用于体育事业的彩票公益金支出44.86万元、用于其他社会公益事业的彩票公益金支出229万元，主要用于金家堤支部旧址修缮建设、图书馆智能书屋建设、图书馆和文化馆（站）免费开放、湖南美术精品创作、体育场馆免费开放、农村文化建设、枫林桥历史景观修复展示、文化产业引导发展、体育赛事及体育器材购置等。

　　三、政府性基金预算支出情况

　　2024年度政府性基金预算支出229万元，金家堤支部旧址修缮建设。

　　四、国有资本经营预算支出情况

　　2024年度区文旅广体局无国有资本经营预算支出。

　　五、社会保险基金预算支出情况

　　2024年度区文旅广体局无社会保险基金预算支出。

　　六、部门整体支出绩效情况

　　2024年在区委、区政府的正确领导和各级有关部门的共同努力下，上下齐心，全面完成了年初绩效工作目标。

　　(一）整体支出绩效目标

　　1、绩效考核的个性指标：完善公共文化服务体系建设，推进文化惠民工程；抓好重大文化项目设计、策划和建设；以欢乐潇湘·文化惠民为主线，组织重大文化活；加强文艺创作，推出一批有份量有影响的精品力作；强化服务和监管，繁荣文化市场，壮大文化产业。

　　2、预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我局在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。

　　3、存量资金管理：我局实行国库集中支付管理。

　　4、资产管理：为进一步加强资产的管理，我局制定了财务管理制度，班子成员带头遵守财务制度和财经纪律，从不乱开支一分钱,明确了具体责任人，完善了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产统计工作，单位无任何资产流失现象。

　　5、“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神， “三公经费”支出合法、合规，没有超预算、超规模、超范围和超标准现象，也没有挤占、摊派和转移“三公”经费支出的行为。2024年度在接待工作中节约开支从严把关，同比上年经费降低。

　　6、内部控制制度建立：为加强资金管理，我局建立了预算管理控制制度，严格遵循“先有预算后有支出”的原则，严格在批复的预算额度和范围内开支；建立了收支管理内部控制制度，综合运用预算额度、授权审批、定额标准、程序管理、单据控制等手段，保证各项经济活动支出依法依规开展。

　　（二）部门整体支出情况分析

　　从整体情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项财务制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，严格按照规章制度，按项目实施计划的进度情况平衡拨付项目资金，不截留，不挪用，勤俭节约，不乱开支。

　　（三）主要绩效及评价结论

　　（一）聚焦思想引领，政治建设摆首位

　　1.不断强化政治建设。坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大和二十届三中全会精神作为首要政治任务，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。严格落实“第一议题”制度，及时传达学习习近平总书记重要讲话精神，全年开展党组理论学习中心组理论学习14次，举办了5次党纪学习教育读书班。

　　2.从严抓好组织建设。成立了机关党委，更好地贯彻落实党的路线方针政策，推动文旅广体工作的发展。扎实开展党纪学习教育工作，制定党纪学习教育计划，确保规定动作落到实处。强化警示教育，组织开展警示教育会，推动党纪学习教育入脑入心。组织系统所辖党支部开展“一月一课一片一实践”主题党日活动70余次，党组书记、支部书记带头上党课、党员讲微党课，引导党员干部在学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想上持续下功夫，不断提升政治素养和工作本领。

　　3.严格落实意识形态工作责任制。全面履行主体责任，将意识形态工作纳入党组全年工作计划、党建工作计划和纪检工作计划，纳入党组班子成员民主生活会和述职报告重要内容。切实将党管意识形态要求落到实处，全面落实意识形态、网络意识形态、网络安全工作责任制，全年党组专题研究意识形态工作2次，召开意识形态风险分析研判会议2次。强化党员思想教育，在主题党日期间进行了理论学习、宣讲教育、红色基地教育和廉政警示教育等多种形式的政治学习教育。

　　（二）紧扣中心任务，文旅事业添活力

　　1.群众文体活动出圈出彩。兰溪双桡龙舟赛、沧水铺村BA、泥江口广场舞大赛、岳家桥乡村半程马拉松赛四大群众文化体育品牌活动掀起赛事热潮，百米双桡龙舟成功挑战吉尼斯世界纪录，获得“最长的龙舟”称号；全年共组织群众文化活动400余场次，鱼形山“红枫+文化”、清溪村“文学+”年华活动圈粉无数；举办益阳清溪村2024年全国“夏季村晚”示范展示活动、中共金家堤支部成立100周年系列活动。

　　2.公共文化服务深入人心。清溪村打造“新时代山乡巨变”文学村庄获习近平总书记批示，清溪村“文学+文旅”模式获评全国文化和旅游领域改革创新二十佳案例；“艺润赫山”文艺轻骑队共开展培训29场，惠及群众9500多人次；“忆红色之路 绘美好生活”油画展在省文化馆、岳阳巡展；开展送戏下乡158场、送电影下乡1650场、花鼓戏抖音直播150余场；兰溪镇、衡龙桥镇文化站获全省特级综合文化站称号；2024年人均接受文化场馆服务次数达6.492次，同比增速98%。

　　3.文化艺术创作屡出精品。花鼓戏《四老倌哭鸡》入选省第八届艺术节新创小戏小品展演比赛，并被评为2024年益阳市文艺精品创作扶持项目；廉政花鼓小戏《一匹青粗布》、大型传统花鼓戏《刘海戏金蟾》等赢得了广泛赞誉，《刘海戏金蟾》荣获益阳市第十二届花鼓戏汇演专业组“金奖”。

　　4.旅游产业发展持续向好。9个重点文旅项目年度计划投资1.75亿元，目前已完成2.39亿元，投资完成率136.8%，位列全市第一。规上文化企业前三季度营收为7.45亿元，同比上涨10.5%；拟入库企业4家，现有3家正等待国家统计局审核；发布招商引资项目3个，签约总投资1000万元以上项目2个；积极开展争资立项，现已到位资金1643.35万元，完成率126.41%。

　　5.文旅品牌创建卓有成效。箴言书院等3家景区创评为3A级旅游景区；卜豆壳家庭农庄创评为省五星级乡村旅游点；乡创农庄等4家农庄创评为四星级乡村旅游点；成功创评清溪民宿聚集区等5个省乡村旅游“四个一百”工程；碧桂园凤凰酒店创建为儿童友好型商户；达人纺织工业博物馆入选省工业旅游精品线路；赫山擂茶入选全国二十四节气（秋季）旅游美食；箴言书院景区等3家景区纳入湖南文旅消费“新生代·新场景”。组织箴言书院、胡林翼故居等景区景点赴桂林、长沙等地深化旅游板块区域合作，宣传赫山文旅资源。羊舞岭窑·中国龙系列等2件商品获得中国特色旅游商品大赛铜奖，熊氏皮鼓·鼓美人真皮手绘鼓凳等7件旅游商品获得市级嘉奖。

　　6.节会活动释放消费活力。2024年一至三季度，实现旅游人数1058.65万人次，同比上涨5.58%；实现旅游总收入105.74亿元，同比上涨6.93%。在各大节假日期间开展了“畅游赫山”系列文旅促消费活动，清溪村“文学+”年华活动获央视《新闻联播》《人民日报》等央媒报道，鱼形山“红枫+文化”、会龙山“露营+文化”等新场景人气爆棚。积极开展文旅宣推工作，利用“畅游赫山”视频号及抖音号推出系列宣传视频，打造的5条红色精品旅游线路引客入赫成效显著。

　　7.文化遗产保护务实有力。荣获全国非物质文化遗产保护工作先进集体；清溪当代作家签名版图书珍藏馆、洞庭粮仓民俗博物馆入选全省首批乡村博物馆；兰溪镇获评省级非遗村镇示范点。稳步推进第四次全国文物普查工作，“三普”文物点复核完成率达100%。曾士峨纪念碑拟入选第十二批省级文物保护单位；何凤山墓现状整修工程、羊舞岭古窑址安防工程完工。组织评选出岳家桥米酒等11个区级非遗项目。

　　8.体育事业发展提速增效。省十五运会筹备工作有序推进，夺金点布局科学务实，以赛促训成效初显，体育场馆改扩建项目正有力推进；承办了全省青少年拳击锦标赛，并斩获2金1铜。成功举办了区第二十三届大众运动会、“万村女性”健康操三级社会体育指导员培训；稳步推进体育设施全覆盖工作，积极探索体育＋产业新形态。

　　9.应急广播体系运行良好。全面建成区、乡、村三级一体的应急广播体系，得到了省厅的高度认可。持续加强广播日常监管与巡查工作，保障了全年安全播出零事故。深入开展卫星电视专项整治工作，全区共拆除187处废旧卫星地面接收装置。破解基层治理“小马拉大车”问题1项。

　　10.文化市场安全监管有序。完成行政审批74件，实地核实11处，行政指导19次，实现零逾期、零差错、零投诉。加强全区文旅市场安全生产监管，制发了《益阳市赫山区文化旅游广电体育局安全生产工作责任清单》，开展安全生产检查280余家次，排查安全隐患30余处，其中重大安全隐患3处，均已督促整改到位。

　　（三）坚持从严从实，作风建设见实效

　　坚持推动遵规守纪与强化履职尽责同步发力，结合党纪学习教育，对新修订的《中国共产党纪律处分条例》逐条逐句认真学习、集中研讨，示范带动全体党员干部学纪、知纪、明纪、守纪。年初组织召开了1次专题民主生活会，班子成员深刻查摆问题，开展批评和自我批评，有针对性的明确整改措施，将批评意见转化为促进工作的新动力。认真履行党风廉政建设“一岗双责”，将党风廉政建设工作与业务工作同部署、同推进、同落实。对违反中央八项规定精神和为亲友牟利专项整治工作进行了进一步自查和回头看，持续监督领导干部本人违规经商办企业的整改进度。紧盯重要节日节点，加强节前教育，防止“四风”反弹回潮。认真落实“三重一大”事项集体决策制度，坚持民主集中制和主要领导末位表态制，重大问题均由班子集体讨论决定。积极配合派驻纪检监察组开展监督执纪工作，主动接受监督，班子会议邀请派驻纪检组列席，认真落实派驻纪检组提出的各项意见建议。积极开展清廉机关建设，营造勤政廉洁良好氛围。

　　七、存在的问题

　　1、专项资金的管理有待进一步规范。

　　2、项目实施主体绩效自评意识和责任有待提高。

　　3、按照《预算法》及其实施条例的相关规定，科学合理编制预，避免年中大幅度追加及超预算，同时严格按预算执行，提高资金使用效率。

　　八、下一步改进措施

　　不断加强队伍自身建设，牢固树立服务意识。政府办公室的工作是琐碎而繁重的。对上要认真完成好领导交办的各项工作任务，上级部门及人大、政协的各种检查、视察、调研等的材料准备和各种协调工作；对内要做好各种会议准备及领导间工作的协调；对下要做好各种请示、汇报的答复以及人大代表、政协委员批评、建议和提案的催督办和大量的群众来信、来访工作。要完成这些琐碎而繁重的工作任务，切实做好为领导服务、为部门服务、为基层服务工作，没有一套运作规范的办事程序，一支作风优良、政治可靠、业务素质较高的干部职工队伍，是难以胜任和完成的。近年来，我们以创建文明单位为突破口，强化内部管理，狠抓队伍自身建设，在干部职工中牢固树立服务意识。

　　1.坚持不懈地抓好职工队伍的思想政治工作和业务素质培训。结合办公室人员流动性大的特点，在完成省级文明单位创建工作，树立了良好的机关形象的基础上，我们始终坚持不懈地抓好职工队伍的思想政治工作和业务素质培训工作。今年，我们利用星期五政治业务学习时间，认真组织学习了江泽民总书记关于“三讲”教育的重要讲话和关于“两学一做”的重要论述。通过学习要求干部职工结合自身工作特点，牢固树立服务意识和奉献精神。

　　2.建立岗位责任制。为进一步提高机关工作效率，实现机关工作的高效运转。我们在制定了各科室工作职责的基础上，今年又细化了各科室人员的岗位职责，实行了岗位责任制。并对部分岗位人员作了适当的调整。

　　3.狠抓作风建设，加强廉洁自律教育，提高职工队伍的政治思想素质。政府办公室是上情下达、下情上达的中枢部门，工作作风的好坏，直接影响着政府在群众中的形象。我们历来比较重视干部职工队伍的作风建设和廉洁自律教育。要求办公室每一位同志都要有光荣感和责任感，但不能有特权感和优越感，要严格要求和约束自己，要牢固树立全心全意为人民服务的宗旨和勤奋扎实的工作作风，决不能滋生或助长“衙门作风”和沾染“吃、拿、卡、要”的腐败习气，真正做到忠诚坚定，经得起政治考验；甘于奉献，耐得住艰苦磨炼；廉洁自律，抗得住各种诱惑；业务精湛,担得起服务重任务。

　　九、其他需要说明的情况

　　科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。

　　益阳市赫山文化旅游广电体育局

　　2025年8月28日