赫山区2015年财政决算(草案)及

2016年上半年预算执行情况的报告

2016年7月29日在区四届人大常委会第三十三次会议上

区财政局

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，向主任、各位副主任、各位委员报告全区2015年财政决算(草案)及2016年上半年预算执行情况，请予审议。

　　一、2015年财政决算（草案）情况

　　（一）全年财政收入决算

　　全年完成公共财政总收入174523万元，为年初预算172096万元的101.41%，比上年增加12170万元，增长7.5%，按市政府对我区的财政收入目标考核要求核减益阳农商行上收市级基数3954万元后同口径增长10.18%。

　　1.分级次完成情况是：地方收入完成106836万元，为年初预算91415万元的116.87%，比上年增加17844万元，增长20.05%。其中：（1）税收收入完成67584万元，为年初预算76708万元的88.11%，比上年减少3472万元，下降4.89%；（2）非税收入完成39252万元，为年初预算14707万元的266.89%，比上年增加21316万元，增长118.84%；

　　上划中央税收完成52910万元，为年初预算61951万元的85.41%，比上年减少3252万元，下降5.79%。其中：（1）上划增值税32527万元，为年初预算41250万元的78.85%，比上年减少4125万元，下降11.25%；（2）上划消费税401万元，为年初预算421万元的95.25%，比上年减少7万元，下降1.72%；（3）上划所得税19982万元，为年初预算20280万元的98.53%，比上年增加880万元，增长4.61%。

　　上划省级税收完成14777万元，为年初预算18729万元的78.89%，比上年减少2422万元，下降14.08%。其中：（1）上划增值税3437万元，为年初预算5388万元的63.79%，比上年减少1567万元，下降31.31%；（2）上划营业税5130万元，为年初预算7600万元的67.5%，比上年减少1668万元，下降24.54%；（3）上划所得税3997万元，为年初预算4056万元的98.55%，比上年增加177万元，增长4.63%；（4）上划资源税49万元，为年初预算126万元的38.89%，比上年减少71万元，下降59.17%；（5）上划城镇土地使用税2164万元,为年初预算1560万元的138.72%，比上年增加707万元，增长48.52%。

 

　　2.各征收局的完成情况是：区国税局完成60025万元，为年初预算79461万元的75.54%，比上年实际72399万元减少12374万元，下降17.09%；区地税局完成80107万元，为年初预算80492万元的99.52%，比上年实际74438万元增加5669万元，增长7.62%；区财政局完成34391万元，为年初预算12142万元的283.24%，比上年实际15516万元增加18875万元，增长121.65%。

 

　　（二）全年财政支出决算

　　全年完成公共财政支出387917万元，比上年实际完成数337770万元增加50147万元，增长14.85%。支出功能科目分类如下：

　　1.一般公共服务类支出49125万元，比上年完成数44659万元增加4466万元，增长10%；

　　2.公共安全类支出5595万元，比上年完成数4883万元增加712万元，增长14.58%；

　　3.教育类支出76395万元，比上年完成数61697万元增加14698万元，增长23.82%；

　　4.科学技术类支出4860万元，比上年完成数4231万元增加629万元，增长14.87%；

　　5.文化体育与传媒类支出5600万元，比上年完成数1560万元增加4040万元，增长258.97%；

　　6.社会保障和就业类支出56543万元，比上年完成数53017万元增加3526万元，增长6.65%；

　　7.医疗卫生类支出47978万元，比上年完成数42687万元增加5291万元，增长12.39%；

　　8.节能环保类支出6050万元，比上年完成数2257万元增加3793万元，增长168.05%；

　　9.城乡社区事务类支出13286万元，比上年完成数13108万元增加178万元，增长1.36%；

　　10.农林水事务类支出53188万元，比上年完成数48488万元增加4700万元，增长9.69%；

　　11.交通运输类支出7028万元，比上年完成数6753万元增加275万元，增长4.07%；

　　12.资源勘探电力信息等事务类支出6083万元，比上年完成数3687万元增加2396万元，增长64.99%；

　　13.商业服务业等事务类支出1546万元，比上年完成数1282万元增加264万元，增长20.59%；

　　14.国土资源气象等事务类支出3775万元，比上年完成数3237万元增加538万元，增长16.62%；

　　15.粮油物资储备管理事务类支出2197万元，比上年完成数4027万元减少1830万元，下降45.44%；

　　16.住房保障类支出31213万元，比上年完成数15294万元增加15919万元，增长104.09%；

　　17.国债还本付息类支出457万元，比上年完成数319万元增加138万元，增长43.26%；

　　18.其他类支出16998万元，比上年完成数26584万元减少9586万元，下降36.06%。

　　（三）全年财政收支预算执行结果

　　当年地方财政收入为106836万元，上级补助收入为292751万元，转贷地方政府债券收入为28675万元，上年结转支出16529万元，调入资金7428万元，纳入当年预算平衡的收入合计为452219万元；当年公共财政支出为387917万元，上解支出为23761万元，地方政府债券还本为20400万元，安排预算稳定调节基金6353万元，纳入当年预算平衡的支出合计为438431万元，结转下年支出13788万元。按照新预算法规定，取消净结余项目，原净结余全部转入预算稳定调节基金，2015年末预算稳定调节基金余额为12353万元。

　　（四）政府性基金预算收支执行结果

　　1.本级政府性基金收入决算

　　本级政府性基金收入33739万元，其中政府住房基金收入250万元、国有土地使用权出让收入31166万元、国有土地收益基金收入1549万元、农业土地开发资金收入385万元、城市基础设施配套费收入100万元、新型墙体材料专项基金收入40万元、其他政府性基金收入249万元。

　　2.政府性基金支出决算

　　政府性基金支出44592万元，其中大中型水库移民后期扶持基金支出1033万元、小型水库移民扶持基金支出36万元、政府住房基金支出962万元、国有土地使用权出让收入安排的支出33951万元、国有土地收益基金支出1549万元、农业土地开发资金支出840万元、新增建设用地土地有偿使用费安排的支出2697万元、城市基础设施配套费安排的支出100万元、大中型水库库区基金支出89万元、新型墙体材料专项基金支出97万元、彩票公益金安排的支出2023万元、国家重大水利工程建设相关支出30万元、散装水泥专项资金支出15万元、其他政府性基金支出1170万元。

　　3.政府性基金收支平衡情况

　　全年基金收入总计51006万元，其中，本级政府性基金收入33739万元，上级补助收入9283万元，上年结转7984万元; 基金支出总计45688万元，其中，政府性基金支出44592万元, 政府性基金上解支出21万元，调出资金1075万元。收支相抵，结余5318万元。

　　（五）纳入专户管理的非税收支执行结果

　　全区纳入财政专户管理的非税收入完成7767万元，支出完成7434万元，当年结余为333万元，上年结余820万元，年终累计结余1153万元。

　　（六）社会保险基金收支执行结果

　　1.社会保险基金收入决算情况。全年基金收入103563万元，其中：企业职工基本养老保险基金30966万元、失业保险基金494万元、城镇职工基本医疗保险基金10087万元、工伤保险基金963万元、生育保险基金416万元、城乡居民社会养老保险基金22728万元、居民基本医疗保险基金37909万元。

　　2.社会保险基金支出决算情况。全年基金支出94452万元，其中：企业职工基本养老保险基金44351万元、失业保险基金157万元、城镇职工基本医疗保险基金7015万元、工伤保险基金739万元、生育保险基金176万元、城乡居民社会养老保险基金13624万元、居民基本医疗保险基金28390万元。

　　3.社会保险基金收支平衡情况。社会保险基金当年收入103563万元，社会保险基金当年支出94452万元，上解支出104万元（失业保险基金18万元、工伤保险基金86万元），收支相抵，当年结余9007万元，加上年结余70872万元，累计结余79879万元。

　　各位领导，在区四大家的坚强领导下，通过全区上下共同努力和各级各部门的通力协作，2015年全区财政工作继续实现了收入快速增长、规模不断扩大的预期目标，有力地推动了全区经济建设和社会发展。

　　二、2016年上半年预算执行情况

　　（一）上半年预算收入执行情况

　　全区上半年共完成财政总收入96232万元，占预算收入任务184988万元的52.02%，比上年同期83833万元增加12399万元，增长14.79%。其中：

　　地方收入完成60034万元，占年初预算96013万元的62.53%， 比上年同期50231万元增加9803万元，增长19.52%。地方收入中税收收入完成35758万元，占年初预算任务75625万元的47.28%，比上年同期35151万元增加607万元，增长1.73%,非税收入完成24276万元,占年初预算任务20388万元的119.03%，比上年同期15080万元增加9196万元，增长60.98%。

　　上划中央税收完成26022万元，占年初预算71100万元的  36.6%，比上年同期25451万元增加571万元，增长2.24%。

　　上划省级税收完成10175万元，占年初预算17875万元的   56.93%，比上年同期8151万元增加2024万元，增长24.84%。

 

　　分征收局的完成情况是：国税局完成31023万元，占年初预算84600万元的36.67%，比上年同期27776万元增加3247万元，增长11.69%；地税局完成43611万元，占年初预算82600万元的52.8%，比上年同期43313万元增加298万元，增长0.69%；财政局完成21597万元，占年初预算17788万元的121.41%，比上年同期12744万元增加8853万元，增长69.47%。

 

　　（二）上半年财政支出执行情况

　　上半年累计完成财政支出222196万元，比上年同期171269万元增加50927万元，增长29.74%。具体到类的完成情况是：

　　1.一般公共服务类支出45272万元，比上年同期34253万元增加11019万元,增长32.17%。

　　2.公共安全类支出4873万元，比上年同期1617万元增加3256万元,增长201.36%。

　　3.教育类支出53264万元，比上年同期37999万元增加15265万元,增长40.17%。

　　4.科学技术类支出3322万元，比上年同期2283万元增加1039万元,增长45.51%。

　　5.文化体育与传媒类支出4800万元，比上年同期2850万元增加1950万元,增长68.42%。

　　6.社会保障和就业类支出39848万元，比上年同期35524万元增加4324万元,增长12.17%。

　　7.医疗卫生类支出43814万元，比上年同期33814万元增加10000万元,增长29.57%。

　　8. 节能环保类支出154万元，比上年同期454万元减少300万元,下降66.08%。

　　9.城乡社区事务类支出6335万元，比上年同期4627万元增加1708万元,增长36.91%。

　　10.农林水事务类支出15255万元，比上年同期13053万元增加2202万元,增长16.87%。

　　11.交通运输类支出950万元，比上年同期464万元增加486万元,增长104.74%。

　　12.资源勘探电力信息等事务类支出721万元，比上年同期357万元增加364万元,增长101.96%。

　　13.商业服务业等事务类支出404万元，比上年同期637万元减少233万元,下降36.58%。

　　14.住房保障类支出2488万元，比上年同期2408万元增加80万元,增长3.32%。

　　15.粮油物资储备事务类支出411万元，比上年同期408万元增加3万元,增长0.74%。

　　16.其他类支出285万元，比上年同期521万元减少236万元,下降45.3%。

　　（三）政府性基金预算收支执行情况

　　上半年政府性基金收入5259万元，占年初预算37289万元的14.1%;政府性基金支出5250万元，占年初预算37289万元的14.08%。

　　（四）纳入专户管理的非税收支执行情况

　　上半年纳入专户管理的非税收入共完成4831万元,占年初预算8000万元的60.39%；支出4831万元,占年初预算8000万元的60.39%。

　　（五）社会保险基金收支执行情况

　　上半年社会保险基金收入合计46141万元，占年初预算101452万元的45.48%;社会保险基金支出28268万元，占年初预算91127万元的31.02%。

　　（六）上半年预算执行的特点

　　1．财政收入基本完成半年度预算任务，但增长后劲不足。截至6月底，全区累计完成财政总收入96232万元，为预算任务的52.02%，超过双过半要求两个百分点。国、地、财三部门分别完成31023万元、43611万元、21597万元，为预算任务的36.67%、52.8%、121.41%。其中税收收入完成71956万元，增长4.66%，非税收入完成24276万元，增长60.98%，主要是靠非税收入的增长来完成半年度任务，下半年收入增长后劲不足。据国税部门预计，全年税收下降较多的行业有：电子通信设备制造业、专业设备制造业、房地产业，分别下降7.42%、18.27%、63.5%。主要税源企业也有部份下降较多，如益阳茶厂、布伊尔麻业、步步高超市上半年分别减少212万元、454万元、394万元，艾华集团受执行高新技术企业所得税优惠政策影响（税率由25%下降到15%），税收大幅下降，全年预计减收4058万元，降幅高达30.31%。

　　2．财政支出保持平稳增长，收支矛盾加大。2016年财政预算经区人民代表大会批准后，全年预算迅速通知到了各预算单位，并严格执行预算，截至6月底，累计完成财政支出222196万元，比上年同期增加50927万元，增长29.74%。其中教育、文化、社会保障、医疗卫生等民生类支出达69.61%。工资改革、防汛救灾、灾后重建等刚性支出不断增加，收支矛盾加大。

　　三、2014年同级审计提出问题整改落实情况

　　2014年同级审计在一般公共预算执行、社保基金预算执行、专户管理、保障性安居工程资金管理、财政投资评审五个方面提出了12个问题，在收到审计部门的正式审计报告后，区财政局高度重视，先后组织相关业务部门召开了多次会议，对审计提出的问题进行反复研究、探讨，按照法律法规的规定及审计部门意见建议进行了认真的整改落实，并将整改落实情况与审计部门进行沟通，得到了审计部门的肯定，到现在为止，同级审计提出的12个问题已全部整改落实到位。

　　四、下半年财政工作的基本思路

　　市政府下达我区2016年度财税目标任务为191970万元，在经济增长放缓的情况下，要实现稳中求进，高位求进，顺利完成年度收支任务，必须着力抓好以下几项工作：

　　（一）支持“两大会战”，掀起重点项目建设热潮。一是支持项目建设提速增效。坚定不移地实施投资拉动战略，在守住运转、民生保障底线、管控财政风险的基础上，集中一切财力全力建设一批强基础、利长远、惠民生的重大项目。同时，积极关注政策性贷款投放情况，配合融资平台做好相关工作。二是支持园区发展建设。通过调整支出结构、盘活存量资金、加强专项资金调度和用好地方政府债券等途径，多渠道筹措资金，大力支持园区基础设施建设、新型城镇化建设等，夯实发展基础。三是强化争资引资。积极对接国家、省“十三五”规划、围绕环洞庭湖生态经济区建设、长江经济带建设和现代农业示范市，筛选包装项目，配合相关部门共同做好立项争资工作。认真做好招商引资项目后续管理工作，对已落户投产的项目，在项目申报和资金安排上予以优先支持，着力培育新的财税增长点。四是加大PPP项目推广和运用力度。积极参加各类推介会，广邀社会资本加盟，拓宽融资渠道，推动我区经济增长，促进经济结构调整和转型升级。

　　（二）深化企业帮扶，推动企业健康发展。综合运用以奖代补、财政贴息等方式，重点扶持生物医药、电子产业等特色产业做大做强。加大新型工业化引导、科技专项等资金投入力度，支持服装纺织等传统产业转型升级，支持艾华等优势企业做大做强，支持新型产业加快发展。一是为企业争取政策性资金支持。了解企业运行状况，汇集国家产业政策扶持的发展项目，健全与企业联系、沟通机制，指导和帮助企业申报项目，争取财政资金扶持。二是提高服务质量和服务效率，加快涉企资金拨付，简化资金审批程序，缩短资金审批时间，加快资金拨付进度，保障涉企和项目建设资金及时、安全、准确拨付，切实发挥资金的使用效益和政策的带动作用。

　　（三）狠抓增收节支，确保财政平稳健康运行。一是全力做好财政增收工作。摸清“财源”，找准重点，明确组织收入的努力方向，有针对性地抓实增收举措，争取组织收入工作的主动性；争取“外源”，积极争取上级财政支持，抓好项目的谋划、包装与申报工作，齐心协力争取资金项目。规范税收执法程序，落实税收执法责任制，加强执法监督检查，进一步完善税收执法管理信息系统，强化塑编、竹木、农产品等行业专项整治，确保市场税收管理规范有序，做到应收尽收，全面提高收入质量。二是全力做好厉行节约工作。在保障工资和基本运转，倾斜民生投入，保障教育、科技、文化、卫生及社会保障事业发展的基础上，严格控制一般性行政支出，加强政府重大节庆活动的经费管理，控制会议规模、档次，公务接待费用实现零增长。

　　（四）坚持以人为本，全力保障和改善民生。一是支持城乡统筹发展。支持城建投等政府融资平台转型发展，扩大直接融资比重。落实农业“三项补贴”改革，加强新型农业经营主体贷款保证保险工作，加快现代农业发展。以农业综合开发为平台，加大对粮食、蔬菜生产的扶持力度。加大生态建设投入，特别是生猪粪污的治理力度，加大财政“一事一议”项目扶持力度，进一步推进“三村一线”美丽乡村建设。二是提升公共服务水平，推动教育事业发展。重点支持教育信息化建设，提高城乡教育信息化水平。认真落实农村义务教育新机制、“两免一补”等政策，加快农村义务教育薄弱学校改造、中心城区中小学建设，促进教育均衡发展。三是落实精准扶贫政策。加大扶贫投入力度，支持贫困村产业发展和民生改善，提高贫困村、贫困人口自我发展能力。四是做好防汛救灾资金保障工作。充分发挥职能作用，向上级部门及时汇报灾情，积极争取上级财政资金支持，加大投入力度，及时调度资金，切实做好救灾物资政府采购监管、农业保险理赔监督等工作，全力保障防汛救灾和灾后重建，确保粮食安全和农业农村经济社会大局稳定。

　　（五）推进财政改革，确保财政管理规范。一是落实税制改革政策。全面完善“营改增”改革，做好国地两个税务部门的深度融合工作，加快两个税务部门大厅合署办公进度，实现国地税业务一个窗口申报办理，提高服务效率。二是不断深化预算管理改革。在完善全口径预算管理体系的基础上，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。继续推进预决算公开，实施涉密信息清单管理制度，除涉密信息外，其他所有财政资金使用信息逐步公开。试编制三年滚动财政规划，建立跨年度预算平衡机制。三是深入推进国库集中支付改革。扩大区本级国库集中支付覆盖范围，全面实施乡镇国库集中支付改革，进一步提高财政资金使用透明度。四是加强政府债务管理。在省级政府批准的债务限额内，严格控制债务余额，规范举债程序，及时掌握债务资金筹集、分配、使用和偿还情况。将政府债务纳入预算管理，积极争取债券额度，做好地方政府性债券置换工作，防范债务风险。运用政府与社会资本合作模式（PPP），引进社会民资参与建设，调整优化债务结构。五是加强国有资产管理。通过加强国有资产配置、处置和经营管理，提高国有资产运营效益，于今年9月底之前全面完成全区国有资产清查工作；根据省市部署安排，积极开展公务用车改革。六是继续推进监督关口前移和延伸，理顺监督职能，提高监督效能；加强投资评审整章建制，努力做到依制度评审、依规控制投资；加强政府采购管理，推动政府采购扩范围、上规模、增效益；贯彻落实《湖南省乡镇财政管理条例》，进一步加强乡镇财政资金监管，提升乡镇财政规范化精细化管理水平。

　　主任、各位副主任、各位委员，财政部门作为收入征管的牵头和协调部门，即使任务再重、困难再多、压力再大，我们也将在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督和支持下，坚定信心，迎难而上，战胜一切困难，确保今年财政预算和财政工作目标任务的圆满完成，为加快推进和谐赫山建设提供坚强的财力保障。