2022年度 益阳市赫山区第二完全小学部门决算

 

 

 

 

2022年度

益阳市赫山区

第二完全小学部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目录

第一部分 益阳市赫山区第二完全小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

 

第一部分

 

益阳市赫山区第二完全小学概况

 

 

 

 

 

 

 

一、 部门职责

益阳市赫山区第二完全小学的主要职责是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（一）负责贯彻党的教育方针,坚持社会主义办学方向,对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

（二）负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学,严格控制学生辍学,依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（三）负责制定学校教育发展规划,并抓好组织实施和落实工 作。

（四）负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲, 组织实施教育教学活动。

（五）负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划,组织教学评比、集体备课,对

（六）学生进行统一考核等。

（七）负责学籍管理。

（八）负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。

（九）负责科学管理、合理使用学校的设施和经费。

（十）负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

（十一）依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

 

 

 

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置情况

湖南省益阳市赫山区第二完全小学内设机构包括：书记办公室，校长办公室，学校办公室，教导处，总务处，少先队大队部，工会办公室。

（二）决算单位构成

湖南省益阳市赫山区第二完全小学2022年部门决算汇总公开单位构成包括：湖南省益阳市赫山区第二完全小学本级。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1881.3万元，与上年相比，增加242.58万元，增长14.8%；支出总计1881.3万元，与上年相比，增加242.58万元，增加14.8%。收入和支出增加的原因是主要原因是教师绩效工资提标，薪级工资提标，补发新评职称人员岗位和绩效工资等。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1881.3万元，其中：财政拨款收入1578.83万元，占83.92%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入302.47万元，占16.08%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1881.3万元，其中：基本支出1791.78万元，占95.24%；项目支出89.51万元，占4.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计1881.3万元，与上年相比，增加242.58万元,增加14.8%，主要是因为教师绩效工资提标，薪级工资提标，补发新评职称人员岗位和绩效工资等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1578.83万元，占本年支出合计的83.92%，与上年相比，财政拨款支出减少59.89万元，减少3.65%，主要是因为是公用经费减少（2021年243.57万元，2022年210.3万元）。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1578.83万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1578.83万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1304.84万元，支出决算数为1578.83万元，完成年初预算的121%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为312.47万元，支出决算为 1489.31万元，完成年初预算的476.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算不准确，安排在“教 育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）”1156.84万元，安排在“教 育支出（类）其他教育（款）其他教育支出（项）”20万元，实际决算调整到本类款项，主要用于学校人员经费支出和日常教学支出。

2、教育支出（类）普通教育（款）项目支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为89.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算不准确，安排在“教 育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）”89.51万元。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1489.31万元，其中：

人员经费1316.09万元，占基本支出的88.37%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……。

公用经费173.22万元，占基本支出的11.63%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.1万元，支出决算为1.1万元，完成预算的100%，其中：

公务接待费支出预算为1.1万元，支出决算为1.1万元，完成预算的100%，与上年持平。

 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.1万元，占100%。其中：

公务接待费支出决算为1.1万元，全年共接待来访团组18个、来宾190人次，主要是用于上级教育教学部门教学视导、调研调考、学校之间教学交流等发生的接待支出。

 

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

益阳市赫山区第二完全小学为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费统计范围，本部门2022年度无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费2.55万元，用于召开教师会议，人数129人，内容为教学业务研讨会、教师安全培训会、青年教师培训会等；开支培训费6.11万元，用于开展教师培训，人数129人，内容为教师国培、省培、教师政治业务知识培训、校本研训、教育教学培训等；未举节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额66.6万元，其中：政府采购货物支出66.6 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额66.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额66.6万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

1、部门整体支出概况

赫山区第二完全小学是一所普通教育的小学教育学校，主要从事普通教育中的小学教育。2022年度赫山区第二完全小学一般公共预算财政拨款支出总计1578.83万元，其中：（1）基本支出1489.31万元，比2021年减少112.26万元，减少7.01%，主要原因是人员经费减少和公用经费减少。〔注：①人员经费：2022年1316.09万元，2021年1358万元、②公用经费：2022年173.22万元，2021年243.57万元〕。

2、部门整体支出绩效目标

预决算公开：根据区教育局的统一部署及相关要求，我学校已在年初做好了预算并在教工代表大会公布通过。

存量资金管理：本单位已实行教育局集中支付管理。

资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

“三公”经费控制：2022年，本单位“三公”经费支出1.1万元，其中：公务用车运行维护费0万元，公务接待费1.1万元，无出国出境费。

内部控制制度建设：2022年，本单位制定了《《学校财务管理制度》、《学校预算管理制度》、《学校收支管理制度》’《学校物资采购制度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

绩效目标完成情况：

3、部门整体支出实施情况分析

本单位在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

4、绩效评价工作情况

a、绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价本单位财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

B、绩效评价工作过程

1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以龚平书记为组长的绩效评价工作小组，于3月15日前完成现场评价工作。现场绩效评价工作主要有：

2.核实数据。对2022年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2022年度和2021年度部门整体支出情况进行比较分析。

3.查阅资料。查阅2022年度预算安排、非税收入、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

4.实地查看。现场查看实物资产等。

5.发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

6.归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

7.评价组对各项评价指标进行分析讨论。

8.形成绩效评价报告。

5、主要绩效及评价结论

a、合理规划、筹集资金，不断改善办学条件

2022年以来总计投入89.51万元，对学校基础设施等进行了整体提质改造。

b、评价结论

1.本单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

2.预算执行方面。本单位经费开支严格按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由机关财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用，不铺张浪费，开源节流。 “三公”经费方面，公务接待与2021年持平，2022年度本单位没有一起出国出境考察的情况。

3.预算管理方面。本单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

 

 

（二）存在的问题及原因分析

1、因部分工作是年中或年末根据教育局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

2、固定资产管理有待进一步规范。学校固定资产管理虽有人负责管理，但责任心不强，房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

3、未科学合理编制预算，未严格执行预算,有年终大幅追加以及超预算的现象。

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

三、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

七、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

九、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：同级教育部门统筹安排，同级财政部门监督管理，专门用于发展地方教育事业的预算外资金。

十一、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十二、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）：城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）：反映除土地储备专项债券、棚户区改造专项债券外，国有土地使用权出让收入对应其他专项债务收入安排的用于农村饮水、环境、卫生、教育以及文化等基础设施建设支出。