根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕10号）、《益阳市赫山区财政办关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（益赫财绩〔2017〕85号）、《益阳市赫山区财政局关于做好2019年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩〔2020〕1号）等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩效评价方法，我局积极组织，对2019年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

一、 基本情况

（一）部门整体支出概况

赫山区教育局是赫山区人民政府主管全区教育事业的职能部门。 2019年度赫山区教育系统一般公共预算财政拨款支出总计104935万元，其中：（1）基本支出90042万元【注：①工资福利支出79134万元、②商品和服务支出7835万元、③对个人和家庭的补助支出2263万元、④其他支出810万元】，（2）项目支出11658万元，【注：①教育费附加安排的支出1600万元、②义务教育薄弱环节改善与能力提升中央专项资金839万元、③幼儿园建设893万元、④改善中职办学条件支出216万元、⑤农村义务教育阶段学校长效维修机制安排建设资金1369万元、⑥消除义务教育大班额奖补（市级）资金2500万元、⑦消除义务教育大班额奖补（省级）资金2054万元⑧教育现代化推进工程756万元、⑨农村网络联校实验区县531万元、⑩化解大班额债券 1200万元、⑩其他资金2484万元】，⑶结转结余3235万元，其中基本支出结转451万元，项目支出结转2784万元。

（二）部门整体支出绩效目标

市委、市政府重点工作指标：

预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我局已在赫山信息网站上进行了预（决）算公开。

存量资金管理：我局已实行国库集中支付管理。

资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

“三公”经费控制：2019年，我局机关“三公”经费支出3.88万元，其中：公务用车运行维护费0万元，公务接待费3.88万元，无出国出境费。

内部控制制度建设：2019年，我局制定了《赫山区教育局机关管理制度》、《机关财务管理制度》、《系统财务管理制度》《赫山区教育局物资采购制度》、《内部审计制度》等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。

绩效目标完成情况：

（三）部门整体支出实施情况分析

我局在部门整体支出中，严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。

二、 绩效评价工作情况

　（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）绩效评价工作过程

1、前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以胡顺章局长为组长的绩效评价工作小组，于6月15日前完成现场评价工作。现场绩效评价工作主要有：

①核实数据。对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度和2018年度部门整体支出情况进行比较分析。

②查阅资料。查阅2019年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

③实地查看。现场查看实物资产等。

④发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

⑤归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

⑥评价组对各项评价指标进行分析讨论。

⑦形成绩效评价报告。

三、 主要绩效及评价结论

（一）主要绩效：

1. 投入资金10000万元（含高新区投入）新建丁香小学，该小学已于2019年秋季开学，此举增加学位1620个，缓解了城区义务教育阶段学生就学难的问题。

2. 加大城区及乡镇镇区义务教育阶段学校改扩建力度：投资523万元完成桃花仑小学扩建（原市教育局办公楼和建行益阳分行办公楼置换后，原市教育局改造为建行档案室，建行益阳分行改造为教室），增加学位900个；投资1200万元启动衡龙桥镇学校新建教学综楼（目前已完成主体建筑四层），可增加学位675个；投资500万元启动欧江岔镇牌口学校新建学生宿舍楼（目前已完成主体建筑）；投资2000万元启动秀峰路学校新建综合楼及运动场（目前已完成主体建筑三层和看台基础）。进一步改善了中小学校办学条件，完善了义务教育学校附属设施，缩小了城乡差距，促进教育平衡，推动义务教育事业持续健康发展。

3.推进学前教育发展，加强公办幼儿园建设

建立学前教育经费保障机制。区财政将学前教育经费纳入财政预算，逐年加大了学前教育投入力度。2019年，区财政学前教育经费年初预算安排937.5万元，较上一年增长了29.9%。

大力推进公办幼儿园学位建设。2019年，我区直面区域内公办学前教育资源短缺和城镇小区配套幼儿园治理任务重的现实状况，大力推进公办幼儿园学位建设。一是加快乡镇街道公办幼儿园建设。我区高度重视“一乡镇一街道一公办园”建设，共投入1100万元，新建谢林港镇中心幼儿园，改扩建园3所，共投入100余万元。二是开展集体和国有资产对外租赁举办民办幼儿园治理工作。由教育部门牵头、相关资产所有权单位协助，开展了集体和国有资产对外租赁举办民办幼儿园治理工作。按照一事一议工作要求，35处租赁集体和国有资产举办的民办园中已有34处收归公办。三是持续推进城镇小区配套幼儿园治理工作。按照“一园一案”工作要求，分别成立了由相关领导牵头、多个职能部门联动的工作班子，责任到人，包干到位，确保城镇小区配套幼儿园治理工作如期完成。

加大普惠性民办幼儿园扶持力度。一是加大普惠性民办幼儿园认定力度。根据《赫山区普惠性民办幼儿园认定评分细则》，2019年结合幼儿园年检情况对自主申报普惠性的民办幼儿园进行考核认定，并给予一定资金补贴。2019年共认定普惠性民办幼儿园116所，发放奖补资金124.8万元。二是加大贫困幼儿资助力度。每年对普惠性民办园和公办园中贫困幼儿按每人每期500元标准给予资助，确保所有适龄幼儿公平享受教育机会。2019年，共发放贫困幼儿资助款251.45万元，资助贫困幼儿5029人次。

（二）评价结论：

1. 单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。

2. 预算执行方面。区教育局经费开支严格按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由机关财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用合理，做到专帐专管,专款专用，不铺张浪费，开源节流。 “三公”经费方面，公务接待费及公务用车运行维护费用明显下降，2018年度区教育局没有一起出国出境考察的情况。

3、预算管理方面。我局制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

四、 存在的问题

1、因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

2、固定资产管理有待进一步规范。有些学校固定资产管理无专人负责，有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。

五、 有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算,避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制招待费和各项费用支出。

  （二）加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。

 

 

 

           赫山区教育局

                       2020年7月20日