第三部分

益阳市八字哨镇人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计4268.79万元，与上年相比，增加1050.52万元，增长32.64%，主要是因为其他收入（农林水）增加；2020年度支出总计3945.6万元，与上年相比，增加876.76万元，增长28.57%，主要是因为农林水支出、项目支出以及疫情防控支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4,268.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2216.72万元，占51.93%；政府性基金预算财政拨款收入162万元，占3.79%；其他收入1890.08万元，占44.28%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3,945.6万元，其中：基本支出1,551.47万元，占39.32%；项目支出2394.13万元，占60.68%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收入总计2378.72万元，与上年相比，减少222.23万元,减少8.54%，主要是因为贯彻落实“过紧日子”的要求，一般公共预算财政拨款减少；2020年度财政拨款支出总计1886.95万元，与上年相比，减少656.89万元,减少25.82%，主要是因为财政拨款收入减少，减收减支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1886.95万元，占本年支出合计的47.82%。与2019年度相比，财政拨款支出减少657万元，减少25.82%，主要是因为财政拨款项目支出减少，按照年初预算标准，严格控制部门支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1886.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出813.96万元，占43.14%；科学技术（类）支出4.56万元，占0.24%；文化旅游体育与传媒（类）支出10万元，占0.53%；社会保障和就业（类）支出89.4万元，占4.74%；卫生健康（类）支出88.94万元，占4.71%；节能环保（类）支出151.98万元，占8.05%；城乡社区（类）支出16万元，占0.85%；农林水（类）支出663.15万元，占35.14%；住房保障（类）支出43.96万元，占2.33%；灾害防治及应急管理（类）支出5万元，占0.26%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为1089.82万元，支出决算为1,886.95万元，完成年初预算的173.14%。其中：

1、一般公共服务（类）支出年初预算为728.64万元，支出决算为813.96万元，决算数大于年初预算数主要原因是调整预算增加了85.32万元；

2、国防支出（类）预算为1万元，支出决算为0万元，预算数大于决算数的原因是调整预算减少了1万元；

3、科学技术（类）支出年初预算为0万元，支出决算为4.56万元，决算数大于年初预算数主要原因是调整预算增加了4.56万元；

4、文化旅游体育与传媒（类）支出年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数主要原因是调整预算增加了10万元；

5、社会保障和就业（类）支出年初预算为234.31万元，支出决算为89.4万元；预算数大于决算数的原因是调整预算减少了144.91万元

6、卫生健康（类）支出年初预算为41.77万元，支出决算为88.94万元，决算数大于年初预算数主要原因是调整预算增加了47.17万元；

7、节能环保（类）支出年初预算为30.98万元，支出决算为151.98万元，决算数大于年初预算数主要原因是调整预算增加了121万元；

8、城乡社区（类）支出年初预算为0万元，支出决算为16万元，决算数大于年初预算数主要原因是调整预算增加了16万元；

9、农林水（类）支出年初预算为0万元，为支出663.16万元，决算数大于年初预算数主要原因是调整预算增加了663.16万元；

10、住房保障（类）支出年初预算为50.12万元，支出决算为43.96万元；预算数大于决算数的原因是调整预算减少了6.16万元；

11、灾害防治及应急管理（类）支出年初预算为3万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数主要原因是调整预算增加了2万元；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2020年度财政拨款基本支出1,551.47万元，其中:人员经费1,197.73万元，占基本支出的77.2%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费353.74万元，占基本支出的22.8%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.85万元，支出决算为7.85万元,完成预算的100%，其中：

无因公出国（境）费支出预算与决算；  

 公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.36万元，支出决算为3.36万元,完成预算的100%,  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年相比减少3.36万元，减少0.84%,减少主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。

公务接待费支出预算为4.49万元，支出决算为4.49万元,完成预算的100%,  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年相比减少0.00999999999999979万元，减少0.22%,减少主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算3.36万元，占42.8%；公务接待费支出决算4.49万元，占57.2%。其中：

公务用车购置及运行费支出决算为3.36万元，其中： 公务用车运行支出3.36万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2020年12月31日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

公务接待费支出决算为4.49万元，其中：其他国内公务接待支出4.49万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。益阳市八字哨镇人民政府2020年共接待国内公务接待批次50个、接待人次300人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年政府性基金本年收入162万元,占本年收入合计的3.79%。比上年增加29.6%，本年支出162万元,占本年支出合计的4.11%。比上年增加29.6%，项目支出162万元,比上年增加29.6%，

九、关于机关运行经费支出说明

益阳市八字哨镇人民政府2020年机关运行经费支出353.74万元。比年初预算数增加153.74万元。增长76.87%，主要原因是：一是疫情防控工作相关支出未纳入年初预算；二是本年度工作任务更重，且物价有所上涨。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费6.71万元，用于召开八字哨镇2020年度经济工作会议和党员冬春训会议，人数456人，内容为总结益阳市赫山区八字哨镇2020年经济工作，分析当前经济形势，部署2021年经济工作，另外，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,进一步加强农村(社区)党员队伍建设。

十一、关于政府采购支出说明

益阳市八字哨镇人民政府2020年度政府采购支出总额23.8万元，其中：政府采购货物支出23.8万元； 授予中小企业合同金额23.8万元，占政府采购支出总额的100%， 其中：授予小微企业合同金额23.8万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，益阳市八字哨镇人民政府共有车辆1辆。其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况。

为进一步规范和加强预算管理，强化支出责任，提高资金使用效益，建立健全预算管理机制，2019年本单位积极稳妥推进预算绩效管理工作。

1、建立健全工作机制：为顺利推进预算绩效管理工作实施，建立了相应的工作机制和操作规程。

2、加强完善制度建设：结合本年预算绩效管理目标，进一步强化预算单位绩效意识和支出责任。

3、绩效管理成效显著：按照年初设立的绩效目标，采取有力措施，组织使用项目资金，能较好地完成预定目标，取得良好的经济和社会效益。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理有关要求，本单位组织对2020年度部门整体支出开展了绩效自评，自评覆盖率达到100%，自评结果良好。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

灾害防治及应急管理支出（类）：是指用于反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

抗疫特别国债安排的支出（类）：是指用于抗疫特别国债安排的支出项目，包括特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、 退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件：益阳市赫山区八字哨镇人民政府2020年度部门决算公开附表