目  录

　　第一部分 赫山区教育系统（汇总）单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　教育系统（汇总）概况

　　一、部门职责

　　（一）贯彻执行教育工作的方针、政策和法律、法规；拟定全区教育工作的政策和地方性法规、规章草案，报审通过后实施并监督实施。

　　（二）制定全区教育事业发展规划；制定教育事业发展的年度计划和招生计划；拟定教育体制改革的政策和教育事业的发展重点、结构、速度，指导并协调实施。

　　（三）管理全区学前教育、基础教育、高中阶段教育、职业技术教育、社区教育；管理辖区内公、民办学校的设置、更名、撤消与调整；管理局属单位；制定全区各类中小学校、教师学习与资源中心及局属事业单位的评价、评估标准；指导协调对口支教工作。

　　（四）统筹管理本部门教育经费；牵头负责教育经费的筹措和使用；执行各级各类教育经费的收费标准；拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的方案和措施；负责局属单位基建、校舍、地产管理工作及对局属单位经费收支的审计监督。

　　（五）负责系统单位编制、劳动工资和人事工作，负责系统单位的人员招录、聘任工作；管理、指导、培训全区教职工和教育行政部门干部；实施教师继续教育、资格认定和专业技术职务资格评审工作；指导学校内部管理体制改革。

　　（六）管理、指导系统单位和学校的党建工作、党风廉政建设和反腐败工作、思想政治工作、德育工作、体育、卫生、艺术及国防教育工作、精神文明建设工作、综合治理工作以及群团组织的相关工作。

　　（七）组织和指导全区教育体制改革、教育教学改革、教育教学科研及教育研究成果的推广、转化工作。

　　（八）负责对乡、镇的教育工作和所属学校的工作进行教育督导和评估。

　　（九）负责全区教育系统基本信息的采集、统计、分析及信息系统的开发和建设工作。

　　（十）负责全系统教育技术装备规划，指导并协助教学仪器设备、图书、信息技术和现代远程教育设备等的政府采购和政府监督管理，负责教育技术培训工作。

　　（十一）管理、指导并协调全区教育系统的外事工作。

　　（十二）承办区委、区政府交办的其它事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。益阳市赫山区教育局机关共有内设股室10个（办公室、人事股、基础教育股、职业与成人教育股、计划财务股、安全法制股、审计股、党建工作办公室、行政审批服务股、校外教育培训监管股），挂扣股室8个（区委教育工作领导小组秘书组秘书室、学前教育股、民办教育管理办公室、教师工作站、基建管理站、招商办、校车安全管理办公室、阳光服务中心），内设二级机构7个（区招生考试委员会办公室、教育信息化中心、学生资助中心、教育后勤服务中心、教育集中支付中心、教育物资采购和国有资产管理中心、校友服务中心）。

　　（二）决算单位构成。赫山区教育局2025年部门决算汇总公开单位构成包括：

　　1.益阳市赫山区教育局（本级）

　　2.益阳市赫山区教育科学研究培训中心

　　3.益阳市赫山区仪器电教站

　　4.益阳市赫山区教育局体育卫生保健所

　　5.益阳市赫山区世通学校

　　6.益阳市赫山区朝阳中心学校

　　7.益阳市赫山区建发幼儿园

　　8.益阳市赫山区赫山中学

　　9.益阳市赫山区三里桥小学

　　10.益阳市赫山第一完全小学

　　11.益阳市赫山区龙岭学校

　　12.益阳市赫山区泥江口镇中心学校

　　13.益阳市赫山区桃花仑小学

　　14.益阳市赫山区曙光小学

　　15.益阳师范附属小学

　　16.益阳市赫山区第二完全小学

　　17.益阳市赫山区金银山学校

　　18.益阳市赫山区龙光桥镇中心学校

　　19.益阳市沧水铺镇中心学校

　　20.益阳市赫山区兰溪镇中心学校

　　21.益阳市赫山区黄泥湖学校

　　22.益阳市赫山区凤山小学

　　23.益阳市赫山区八字哨镇中心学校

　　24.益阳市赫山区岳家桥镇中心学校

　　25.益阳市赫山区笔架山乡中心学校

　　26.益阳市赫山区新市渡镇中心学校

　　27.益阳市赫山区衡龙桥镇中心学校

　　28.益阳市综合职业中等专业学校

　　29.益阳市第十三中学

　　30.益阳市第十六中学

　　31.益阳市第十五中学

　　32.益阳市箴言中学

　　33.益阳市第十七中学

　　34.益阳市赫山区秀峰路学校

　　35.益阳市赫山区欧江岔镇中心学校

　　36.益阳市赫山区泉交河镇中心学校

　　37.益阳市赫山区龙洲幼儿园

　　38.益阳市赫山区志溪河学校

　　39.益阳市赫山区谢林港镇中心学校

　　40.益阳市赫山区龙洲中学

　　41.益阳市赫山区梓山湖学校

　　42.益阳市赫山区龙洲小学

　　43.益阳市赫山区迎宾小学

　　44.益阳市赫山区梓山苑小学

　　45.益阳市赫山区紫竹学校

　　46.益阳市赫山区丁香小学

　　第二部分    部门决算表

　　收入支出决算总表

　　公开01表

　　部门：益阳市赫山区教育局 单位：万元

　　注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

　　2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

　　收入决算表

　　公开02表

　　部门： 益阳市赫山区教育局　 　 　 　 　 　 　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

　　支出决算表

　　公开03表

　　部门：益阳市赫山区教育局 　 　 　 　 　 单位：万元

　　注：本表反映部门本年度各项支出情况。

　　财政拨款收入支出决算总表

　　公开04表

　　部门：益阳市赫山区教育局： 　 　 　 　 　 　       单位：万元

　　注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门： 益阳市赫山区教育局                                                                                             公开05表

　　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

　　一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　部门： 益阳市赫山区教育局                                                                                           公开06表

　　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

　　政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　公开07表

　　部门：益阳市赫山区教育局 单位：万元

　　注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

　　说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

　　国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　公开08表

　　部门：益阳市赫山区教育局       单位：万元

项    目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计			0.00

　　注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

　　财政拨款“三公”经费支出决算表

　　公开09表

　　部门：益阳市赫山区教育局     单位：万元

　　注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

　　第三部分

　　2025年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2025年度收入总计139,108.87万元。与上年相比，增加2071.75元，增加1.51%，主要是因为主要是因为政府性基金预算财政拨款收入、事业收入、其他收入的增加；2025年度支出总计139,108.87万元。与上年相比，增加2071.75元，增加1.51%，要是因为主要是因为一般公共服务支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出的增加；人员经费及公用经费的投入增加；学校建设、信息化建设的投入增加；教育设备的采购支出增加。

　　贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障城乡义务教育保障支出、学前教育发展支出、义务教育薄弱环节改善与能力提升支出、学生资助等重点支出，体现在有关支出科目中。

　　二、收入决算情况说明

　　2025年度收入合计139,108.87万元，其中：财政拨款收入120970.07万元，占86.96%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入4,130.21 万元，占2.97%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入14,008.59万元，占10.07%。

　　三、支出决算情况说明

　　2025年度支出合计139,108.87万元，其中：基本支出125,802.18万元，占90.43%；项目支出13,306.69万元，占9.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2025年度财政拨款收入总计120970.07万元，与上年相比，增加了4718.24万元,增加4.06%，主要是因为政府性基金预算财政拨款增加；2025年度财政拨款支出总计120970.07万元，与上年相比，增加了4718.24万元,增加4.06%，主要是因为一般公共服务支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出的增加；人员经费及公用经费的投入增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2025年度财政拨款支出112,967.69万元，占本年支出合计的81.21%，与上年相比，财政拨款支出减少2078.14万元，降低1.81%，主要是因为一般公共预算财政拨款用于其他普通教育支出、中等职业教育、教育费附加安排的支出等方面的支出减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2025年度财政拨款支出112,967.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出81.08万元，占0.07%；教育（类）支出110,947.20万元，占98.21%；社会保障和就业（类）支出68.40万元，占0.06%；卫生健康（类）支出1,805.01万元，占1.6%；城乡社区（类）支出20万元，占0.02%；住房保障（类）支出46万元，占0.04%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2025年度财政拨款支出年初预算数为71565.64万元，支出决算数为112,967.69万元，完成年初预算的63.35%，其中：

　　1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为58.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：资金用于人才生活补助、租房补贴。

　　2、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付学校经费，梓山苑3万元，箴言龙光桥4万元。

　　3、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育局机关报账支出。

　　4、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付督导办经费。

　　5、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付龙洲幼儿园专项经费4万元。

　　6、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为80.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：机关报账经费。

　　7、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为176.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨民转公解聘教师补偿119.5万元，拨学校经费56.53万元。

　　8、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

　　年初预算为533万元，支出决算为4743.77万元，完成年初预算的890.01%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学前教育大班免保教费支出；拨付学前教育生均经费；拨付学前教育家庭经济困难儿童补助；对赫山区直属机关幼儿园、龙洲幼儿园、建发幼儿园、兰溪镇中心学校、八字哨中心学校、笔架山中心学校、新市渡中心学校、衡龙桥镇中心学校、欧江岔中心学校、谢林港中心学校、龙光桥中心学校、泥江口中心学校、泉交河中心学校、沧水铺镇中心学校、岳家桥镇中心学校学前教育的追加投入。

　　9、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

　　年初预算为630万元，支出决算为9901.71万元，完成年初预算的1571.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付学校公用经费；对三里桥学校、桃花仑小学、曙光小学、益阳师范附属小学、龙洲小学、秀峰路学校、丁香小学、赫山一小、赫山二小、迎宾小学、梓山苑小学、紫竹学校的小学教育建设追加投入。

　　10、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

　　年初预算为630万元，支出决算为4941.73万元，完成年初预算的784.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是：龙洲中学改扩建工程支出增加；沧水铺芙蓉学校建设支出增加；义务教育校舍维修经费支出增加；对梓山湖学校、龙洲中学、朝阳中心学校、赫山中学、世通学校、兰溪镇中心学校、八字哨中心学校、笔架山中心学校、新市渡中心学校、衡龙桥镇中心学校、欧江岔中心学校、谢林港中心学校、龙光桥中心学校、泥江口中心学校、泉交河中心学校、沧水铺镇中心学校、岳家桥镇中心学校初中教育的追加投入。

　　11、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

　　年初预算为466.47万元，支出决算为2851.79万元，完成年初预算的611.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付高中生均公用经费；拨付高中助学金等；对第十三中学、第十五中学、第十六中学、第十七中学、箴言中学的高中教育支出的追加投入。

　　12、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

　　年初预算为64912.63万元，支出决算为83748.54万元，完成年初预算的129.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加发放义务阶段学校公用经费；增加发放奖励性绩效工资；拨付人才津贴及乡镇工作补贴；拨付死亡抚恤及丧葬费；拨付边远补贴采购信息化设备班班通；拨付学校工程款项；对义务教育阶段学校、乡镇学校进行了校舍维修。

　　13、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

　　年初预算为333万元，支出决算为2914.12万元，完成年初预算的875.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：职业中专进行项目建设拨付规划费、设计费及工程款支出。

　　14、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为12.37万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：拨付职业中专职业教育质量提升学校奖补。

　　15、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付龙光桥天成垸中学特殊教育经费。

　　16、教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为82.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付学校“我的韶山行”经费。

　　17、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为966.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付学校经费增加。

　　18、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为466.77万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付石头学校专项经费10万元；拨付公费定向师范生培养经费356.77万元；教育评价改革大数据平台服务费100万元。

　　19、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为68.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付研究生人才补贴。

　　20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

　　年初预算为4060.54万元，支出决算为1805.01万元，完成年初预算的44.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：其他资金与事业单位医疗资金共同保障人员医疗保险支出。

　　21、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：谢林港幼儿园经建专项20万元。

　　22、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）老旧小区改造（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付安居工程激励资金：一小10万元；秀峰路3万元；十七中10万元；箴言龙光桥18万元；樊家庙中学2万元。

　　23、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）配租型住房保障（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付泥江口工农学校专项经费3万元。

　　按照支出功能分类，普通教育方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：教育支出（类）普通教育（款），2025年度决算数为110947.2万元，占财政拨款支出总额的98.21%，主要用于发放各学校公用经费及人员经费、拨付学校工程款项、对学校进行了维修维护。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2025年度一般公共预算财政拨款基本支出107,655.65万元，其中：

　　人员经费87,345.29万元，占基本支出的81.13%,主要包括  基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、 退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费20,310.36万元，占基本支出的18.87%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.84万元，支出决算为1.36万元，完成预算的47.89%；与上年相比减少2.98万元，降低68.66%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待。决算数大于小于上年数的主要原因是严控三公经费，减少不必要支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出预算为2.84万元，支出决算为1.36万元，完成预算的47.89%；与上年相比减少2.98万元，降低68.66%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待。决算数小于上年数的主要原因是严控三公经费，减少不必要支出。2025年度共接待来访团组19个、来宾175人次，主要是考察学习、检查发生的接待支出。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2025年度政府性基金预算财政拨款收入8,002.37万元；年初结转和结余0万元；支出8,002.37万元，其中基本支出7.73万元，项目支出7,994.65万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　1、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：益师附小配建费20万元。

　　2、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为7914万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：八字哨镇学校改扩建849万元、沧水铺芙蓉学校建设595万元、龙光桥天成垸中学新建学生宿舍楼197万元、龙洲中学改扩建2450万元、泥江口幼儿园建设1790万元、三里桥小学改扩建544万元、十七中学室外附属、道路及旧教学楼改造1489万元。

　　3、其他支出（类）彩票发行销售机构业务费安排的支出（款）彩票市场调控资金支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为68.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：十六中宣传设备52.41万元、龙洲幼儿园电子显示屏8.24万元、三里桥电子显示屏7.73万元。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2025年度机关运行经费支出353.35万元，比上年决算数增加66.82万元，增长23.32%。主要原因是：信息系统运行维护支出增加。

　　十、一般性支出情况说明

　　2025年本部门开支会议费451.17万元，用于召开教育局机关与各学校之间，教育局与上级部门之间，机关内部及学校内部等的会议，人数2万人，内容为教育教学及上级政策文件精神传达；开支培训费1423.28万元，用于开展暑期研修和寒假研修、师德师风专题学习培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2025年度政府采购支出总额5240.15万元，其中：政府采购货物支出647.78万元、政府采购工程支出2021.87万元、政府采购服务支出2570.51万元。授予中小企业合同金额5240.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5240.15万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目20个，共涉及资金3634.72万元。其中，一般公共预算项目20个3634.72万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，；国有资本经营预算项目0个0万元；社会保险基金预算项目0个0万元。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2025年度“校舍安全保障资金”、“现代职业教育质量提升”、“学生资助补助”、“校园足球示范区”、“校方责任险”、“校车安全奖补”、“危改金”、“改善普通高中学校办学条件补助”、“城乡义务教育补助经费”等20个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3634.72万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2025年度重大政策和重大项目开展事前绩效评估。

　　（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数124236.5万元，执行数120970.07万元，完成预算的97.37%，绩效自评得分99.74分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是对纳入2025年薄弱学校环节改善与能力提升和义务教育校舍维修等项目的义务教育学校进行了维修改造，全区义务均衡发展水平显著提高；二是提高了中职学校办学条件。发现的主要问题及原因：因部分工作是年中或年末根据相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。下一步改进措施：做好预算前准备，尽量全面地进行预算。二是部门评价结果。校舍安全保障资金项目全年预算数433万元，执行数433万元，完成预算的100%，部门评价得分99分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：学校校舍维修未全部覆盖。下一步改进措施：争取资金，进一步优化学校基础建设。三是事前绩效评估结果。2025年度20个重大项目事前绩效评估，其中，20个项目评估通过，涉及资金3634.72万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。

　　（三）评价结果应用情况。在部门整体支出中，各单位严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金使用效益，杜绝截留、挪用等现象；不断健全和完善管理制度，加强基本支出管理，严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度；严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性；加强的内控风险管理，各项经费支出得到有效控制。

　　第四部分    名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　三、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　六、“三公”经费：反映用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

　　八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　九、学前教育：反映各部门举办的学前教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

　　十、小学教育：反映各部门举办的小学教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

　　十一、初中教育：反映各部门举办的初中教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

　　十二、高中教育：反映各部门举办的高中教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

　　十三、中等职业教育：反映各部门举办的中等职业教育支出。包括政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐款、补贴等。

　　十四、农村中小学校舍建设：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍建设、改建、修缮和维护的支出。

　　十五、农村中小学教学设施：反映教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

　　十六、城市中小学校舍建设：反映教育费附加安排用于城市中小学校舍建设、改建、修缮和维护的支出。

　　十七、城市中小学教学设施：反映教育费附加安排用于改善城市中小学教学设施和办学条件的支出。

　　第五部分   附 件

　　2025年度赫山区教育局整体支出

　　绩效自评报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）主要职能

　　贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规和制度，拟订全区教育事业发展规划，管理全区的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育以及幼儿教育工作，管理并使用好教育预算内、外资金，实行财务的审计、检查和监督，加强师资队伍建设等事项。

　　（二）部门决算单位构成

　　区教育局系统为一级预算单位，下辖46个二级预算单位。

　　1.益阳市赫山区教育局（本级）

　　2.益阳市赫山区教育科学研究培训中心

　　3.益阳市赫山区仪器电教站

　　4.益阳市赫山区教育局体育卫生保健所

　　5.益阳市赫山区世通学校

　　6.益阳市赫山区海棠学校

　　7.益阳市赫山区建发幼儿园

　　8.益阳市赫山区赫山中学

　　9.益阳市三里桥小学

　　10.益阳市赫山第一完全小学

　　11.益阳市赫山区龙岭学校

　　12.益阳市泥江口镇中心学校

　　13.益阳市桃花仑小学

　　14.益阳市曙光小学

　　15.益阳师范附属小学

　　16.益阳市赫山第二完全小学

　　17.益阳市金银山学校

　　18.益阳市龙光桥镇中心学校

　　19.益阳市沧水铺镇中心学校

　　20.益阳市兰溪镇中心学校

　　21.益阳市黄泥湖学校

　　22.益阳市赫山区凤山小学

　　23.益阳市八字哨镇中心学校

　　24.益阳市岳家桥镇中心学校

　　25.益阳市笔架山乡中心学校

　　26.益阳市新市渡镇中心学校

　　27.益阳市衡龙桥镇中心学校

　　28.益阳市综合职业中等专业学校

　　29.益阳市第十三中学

　　30.益阳市第十六中学

　　31.益阳市第十五中学

　　32.益阳市箴言中学

　　33.益阳市第十七中学

　　34.益阳市秀峰路学校

　　35.益阳市欧江岔镇中心学校

　　36.益阳市泉交河镇中心学校

　　37.益阳市龙洲幼儿园

　　38.益阳市志溪河学校

　　39.益阳市谢林港镇中心学校

　　40.益阳市龙洲中学

　　41.益阳市梓山湖学校

　　42.益阳市龙洲小学

　　43.益阳市迎宾小学

　　44.益阳市赫山区梓山苑小学

　　45.益阳市赫山区紫竹学校

　　46.益阳市赫山区丁香小学

　　区教育局机关共有内设股室9个（办公室、人事股、基础教育股、职业教育与成人教育股、计划财务股、安全法制股、审计股、党建工作办公室、行政审批服务股），挂扣股室8个（区委教育工作领导小组秘书组秘书室、学前教育股、民办教育管理办公室、教师工作站、基建管理站、招商办、校车安全管理办公室、阳光服务中心），内设二级机构7个（招生考试中心、教育信息化中心、学生资助中心、教育后勤服务中心、教育集中支付中心、教育物资采购和国有资产管理中心、校友服务中心）。

　　二、一般公共预算支出情况

　　（一）基本支出情况

　　区教育局系统2025年度一般公共预算财政拨款基本支出107655.65万元,其中工资福利支出80249.47万元，对个人和家庭的补助支出7095.82万元，商品和服务支出19352.78万元，资本性支出6269.62万元。工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、商品和服务支出、资本性支出分别占基本支出的74.54%、6.59%、17.98%、0.89%。

　　1.工资福利支出

　　区教育局系统2025年度一般公共预算财政拨款基本支出工资福利支出80249.47万元，其中基本工资39231.79万元、津贴补贴2854.24万元、奖金1612.05万元、伙食费补助38.2万元、绩效工资14869.52万元、机关事业单位基本养老保险缴费8077.43万元、职业年金缴费1069.71万元、职工基本医疗保险缴费4024.56万元、其他社会保障缴费90.93万元、住房公积金6511.49万元、其他工资福利支出1869.55万元。

　　2.商品服务支出

　　区教育局系统2025年度一般公共预算财政拨款基本支出商品服务支出19263.85万元，其中办公费3365.94万元、印刷费1211.65万元、手续费49.27万元、水费670.53万元、电费1520.55万元、邮电费254.11万元、取暖费9.3万元、物业管理费925.46万元、差旅费198.25万元、维修（护）费2126.8万元、租赁费93.86万元、会议费451.17万元、培训费1423.28万元、公务接待费1.36万元、专用材料费626.05万元、劳务费476.55万元、委托业务费232.99万元、工会经费1823.4万元、福利费186.21元、其他交通费179.53万元、税金及附加费用12.78万元、其他商品和服务支出3402.04万元。

　　3.对个人和家庭和补助支出

　　区教育局系统2025年度一般公共预算财政拨款基本支出对个人和家庭和补助支出7095.82万元，其中退休费3.94万元、抚恤金747.61万元、生活补助2298.65万元、助学金3262.54万元、奖励金54.57万元、其他对个人和家庭的补助728.52万元。

　　4.资本性支出

　　区教育局系统2025年度一般公共预算财政拨款基本支出资本性支出1046.51元，其中办公设备购置532.99万元、专用设备购置464.04万元、信息网络及软件购置更新49.49万元。

　　（二）项目支出情况

　　区教育局系统2025年度一般公共预算财政拨款项目支出7855.01万元,其中商品和服务支出10.42万元、资本性支出7844.59万元。商品和服务支出、资本性支出分别占项目支出的0.13%、99.87%。

　　三、政府性基金预算支出情况

　　区教育局系统2025年度政府性基金预算财政拨款8002.37万元。

　　基本支出7.73万元。

　　项目支出7994.65万元，其中三里桥学校教学楼建设544万元、泥江口学校1790万元、益师附小校舍维修维护20万元、龙光桥学校校舍维修维护197万元、沧水铺学校校舍维修维护595万元、八字哨学校校舍维修维护849万元、十六中基础设施维修52.41万元，龙洲幼儿园建设8.24万元、十七中教学楼维修1489万元，龙州中学教学楼建设2450万元。

　　四、国有资本经营预算支出情况

　　本单位本年度无国有资本经营预算支出。

　　五、社会保险基金预算支出情况

　　本单位本年度无社会保险基金预算支出。

　　六、部门整体支出绩效情况

　　赫山区教育局严格执行《预算法》，强化支出责任，不断提高资金使用效益，根据绩效评价相关制度规定对2025年度部门整体支出开展绩效评价，认真制定绩效自评工作方案，坚持客观公正和有效性原则，按照设定的指标体系，组织各职能股室对各类项目资金开展预算资金绩效自评。

　　（一）绩效评价工作情况

　　1.成立领导小组。教育局抽调计财股、支付中心、审计股等部门、项目部门负责人、项目相关学校财务人员组成绩效评价工作领导小组，学习评价指标体系和绩效评价相关要求，明确工作职责和分工。

　　2.制定评价方案。由评价小组按照客观、科学、可行的原由则，由评价小组充分研究和讨论后，确定各项目绩效自评的对象和范围、评价目的、评价依据、评价内容、评价方法、评价指标、评价标准、评价实施步骤、人员和时间安排等内容。

　　3.实施绩效评价

　　通过实地勘察、询问、发放问卷调查、召开座谈会听取汇报等方式收集相关评价资料，由评价小组对资料进行分类、整理、分析，根据评价方案中制定的评价依据、评价标准进行打分。

　　（二）部门整体支出主要绩效及评价结论

　　区教育局不断加强资金管理，合理分配资金，按照重点倾斜、集中投入的原则，保运转、促发展，对预算支出管理实施动态监控、过程跟踪，依法实施政府采购、集中支付，做到各类预算支出专款专用，分类记账，独立核算，真实反映部门整体收支动态，及时公开资金管理使用情况，接受组织、个人或社会团体监督，圆满完成了2025年度预算执行任务。

　　绩效评价工作组对区教育系统教育经费投入和使用情况进行整体跟踪、综合评价，要根据资金来源分“财政拨款支出”和“其他资金支出”分类进行明细核算，根据支出类别分“基本支出”的“项目支出”进行明细核算，对“财政拨款支出”分“一般公共预算拨款”和“政府性基金预算拨款”进行明细核算，会计核算不存在支出依据不合规、虚列支出的情况，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，资金使用任务目标明确、到位及时，具有较好的经济和社会效益，群众和社会满意度较高。

　　七、存在的问题及原因分析

　　1.项目报批程序复杂，实施时间跨度大，项目实施进度缓慢。

　　2.预决算偏离度较大。在编制部门预算时，需进一步加强预算管理，及时调整预算，减小预决算偏离度。

　　3.资金使用效率还有待提高。由于各级部门支付进度不一，部分资金不能及时到位，一定程度上影响了资金的使用效益。

　　八、下一步改进措施

　　1.组织绩效管理培训，健全绩效管理机制。组织绩效管理培训，健全绩效管理机制，不断推动预算和绩效管理一体化。合理编制预算，设置科学合理的绩效指标是做好预算管理的首要工作。

　　2.科学编制预算，降低预算调整率。提高资金预算编制的准确性是实现财政资金使用效益最大化的根本保证。应进一步强化预算概念，明确其预算职责，科学合理测算项目支出及政府采购计划，提升预算资金安排的精准性、科学性，以降低预算调整率。

　　九、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　根据财政部门要求，区教育局认真组织开展了2025年度预决算，对预算执行情况进行了部门整体支出绩效评价，根据财政部门要求在政府门户网站进行公开，公开内容包括2025年度赫山区教育局整体支出绩效自评报告和基础表、自评表。

　　十、其他需要说明的情况

　　无。