赫山区审计局2020年部门整体支出绩效评价报告

赫山区审计局2020年部门整体支出

绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门整体支出概况

2020年赫山区审计局部门决算收入数为961万元，其中一般公共预算财政拨款收入850.5万元、其他收入110.5万元；年初结转收入190.9万元；本年支出决算数为783.6万元，其中人员经费406.3万元，日常公用经费290.8万元，项目支出86.5万元；年终结转结余368.3万元。

（二）部门整体支出绩效目标

1.预决算公开。2020年我局按照财政部门的要求，在规定时间按规定内容在赫山区门户网站进行了预决算公开，并确保基础数据信息和会计信息资料真实、准确。

2.资产管理：我们进一步加强资产的管理，完成2020年国有资产年报，明确了具体责任人，严格报批、销审等手续，单位无任何资产流失现象。

3.“三公经费”控制情况。贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。2020年度在接待工作中节约开支从严把关。

4.内部管理制度建设。完善了《益阳市赫山区审计局机关财务管理制度》，包含总章、经费审批权限、经费报账程序、预算管理与收入管理、支出管理、资产管理、票据印章管理、岗位职责分工、机关食堂采购、责任追究、附则等共十二章五十条，相关内部管理制度合法合规完整，并在实际工作中的到有效执行。

5.社会效益。今年以来，区审计局领导班子始终把促进区域经济发展作为审计第一要务，认真履行审计职责，努力促进党和国家重大政策贯彻落实，紧盯财政资金使用绩效，创新开展领导干部任期经济责任审计，规范政府投资建设项目审计。截至12月31日，配合省审计厅组织实施审计项目2个，参与市审计局组织的审计项目6 个，抽调两人参与3轮省委巡视组和区委巡察办组织的巡视巡察工作。局机关根据年度项目计划和临时交办，共完成各类审计及审计调查项目（含政府投资项目工程审计）117个，其中，本级财政预算执行和其他财政收支审计项目4个，领导干部经济责任审计（含监交）项目20个，专项资金审计（调查）项目4个，政府投资审计项目89个。通过审计发现问题186个，已整改到位158个，提出审计建议147条，规范整改管理不规范金额21446万元，审减2554.26万元，向本级党委、政府、党委审计委员会报送审计要情（专报）9件，被党政主要领导批示9件，向社会公告审计结果12篇。

（三）部门整体支出情况分析。

从整体情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

此次绩效评价的目的是：通过对我局2020年部门整体支出进行绩效评价，严格落实《预算法》及省、市、区绩效管理工作的有关规定，了解我局财政预算资金使用情况，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。

（二）绩效评价的主要过程

 根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，全局成员共同参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，在自评工作的基础上，评价工作小组对各项绩效评价数据进行统计分析，形成2020年部门整体支出绩效评价报告。

三、主要绩效及评价结论

我局今年以来认真履行审计监督职责，服务全区经济社会发展大局。

1.开展医保等民生审计，促进惠民政策落地生根。通过审计，进一步强化了医保资金的使用和管理。

2.扎实有序开展预算执行审计，促进财政预算规范管理。全面有序开展对区本级预算执行情况及其他财政收支情况审计，规范预决算编制和执行，提高财政资金使用绩效，防范债务风险，推进财政存量资金整合。

3.加强投资监管，促进政府投资建设项目审计量质齐升。围绕加强和改进政府投资建设项目管理，促进资金安全有效使用的目标，加强与相关部门的沟通协调，切实按照年度审计计划稳步推进各类投资项目审计。

四、存在的主要问题

1.审计工作任务重责任大，工作压力大。

2.我局财务人员不足，导致工作完成质量不高。

五、改进措施和建议

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2.在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

3.完善管理制度，进一步加强资产管理 。进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，确保账账、账实相符。

益阳市赫山区审计局

2021年6月18日