2024年度 赫山区农村经济经营服务站部门决算

2024年度

赫山区农村经济经营服务站部门决算

 

目 录

第一部分 益阳市赫山区农村经济经营服务站部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

 

第一部分

赫山区农村经济经营服务站概况

36pt;text-indent:-36.0000pt; text-align:left;">一、 部门职责

益阳市赫山区农村经济经营服务站为区农业农村局所属正科级公益一类事业单位。其主要职责：

（一）贯彻执行党和国家农村经济经营管理的方针政策，研究提出我区农村经济经营管理工作的建议并指导实施。

（二）落实农村土地制度改革任务。抓好农村土地承包管理经常性工作，落实农村土地承包经营权登记制度。指导农村土地所有权、承包权、经营权分置实施，做好农村土地经营权流转管理和服务、农村土地承包纠纷调解仲裁。贯彻执行农村宅基地改革、管理和使用相关法律法规及政策，指导农村宅基地分配、使用、流转、纠纷仲裁管理和宅基地合理布局、用地标准、违法用地查处，落实闲置宅基地和闲置农房利用相关政策,开展闲置宅基地和闲置农房利用情况调查监测和指导利用。

（三）落实农村集体产权制度改革任务。指导开展农村集体产权制度改革，抓好清产核资、成员身份确认、股份量化、股权管理。加强农村集体资产监督管理，健全完善资产财务各项制度。指导农村集体经济组织建设，组织和协调落实发展壮大集体经济的相关政策。开展农村集体经济组织登记赋码，以及运行情况监测、统计和调查工作。指导村级债权债务清理化解工作。

（四）协调推进乡村治理体系建设。监督指导乡村治理有关工作的贯彻落实，组织开展乡村治理试点、示范和评价，推动健全党组织领导下的自治、法治、德治相结合的乡村治理体系。开展涉农价格和收费等农民负担监督检查，指导和监督村民“一事一议”筹资筹劳。指导农村集体经济组织财务会计管理，组织开展审计监督，监督各项强农惠农政策落实。开展农村经营管理情况统计和监测。   

（五）指导健全新型农业经营体系。培育家庭农场、农民合作社及联合社、龙头企业等新型农业经营主体，落实相关扶持政策，组织开展示范创建及运行情况监测。指导发展多种形式的适度规模经营，支持引导农业社会化服务体系建设，指导开展农业生产托管服务，促进小农户与现代农业发展有机衔接。

（六）依法规范农村资源要素管理。落实土地管理法、农村土地承包法、农村土地承包经营纠纷调解仲裁法、农民专业合作社法等法律法规，开展普法宣传和相关法律知识培训。指导推进农村资源要素的市场化配置，建立承包地等集体资源资产流转交易平台，完善相关标准，规范交易流程，开展审核备案、合同鉴证等工作，提供政策咨询、价值评估、信息发布等服务。

（七）负责农村经济收支、农民收入、农民合作社、家庭农场与农村集体经济组织运行情况的监测、统计和调查工作。

（八）指导农村经营管理体系建设，负责农经工作人员、农民合作社带头人及农村集体经济组织、农民合作社财会队伍培训工作。

（九）参与指导农村综合改革和有关农村社会事务工作。

（十）承办区委、区政府交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

（1）办公室

（2）农村社会事务服务中心

（3）农民合作经济建设指导股

（4）惠农减负监督管理股（乡村治理指导股）

（二）决算单位构成。

益阳市赫山区农村经济经营服务站2024年部门决算汇总公开单位只有本级，没有其他二级预算单位。 

 

 

第二部分

部门决算

收入支出决算总表 

                                                                                                                          公开01表

部门：                           单位：万元

 

收入决算表

                                                                                                                           公开02表

部门：                           单位：万元

　 　 　 　 　

 

支出决算表

                                                                                                                          公开03表

部门：                           单位：万元

 

财政拨款收入支出决算总表 

                                                                                                                         公开04表

部门：                           单位：万元

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表 

                                                                                                                          公开05表

部门：                           单位：万元

 

                         一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                                                                     公开06表

部门：                           单位：万元

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

 

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                公开08表

部门：                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

 

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

                                       公开09表

部门：                           单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

 

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计699.94万元。与上年相比，减少868.03万元，降低55.36%，主要原因是2024年财政拨款预算收入的减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计699.94万元，其中：财政拨款收入543.70万元，占77.68%；其他收入156.24万元，占22.32%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计699.94万元，其中：基本支出308.91万元，占44.13%；项目支出391.03万元，占55.87%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计543.70万元，与上年相比，减少668.05万元,降低55.13%，主要是因为主要原因是2024年项目支出预算收入较上年有所减少，如中央省级家庭农场与农民合作社的专项资金收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出543.70万元，占本年支出合计的77.68%，与上年相比，财政拨款支出减少668.05万元，降低55.13%，主要是因为主要原因是2024年项目支出预算收入较上年有所减少，如中央省级家庭农场与农民合作社的专项资金拨付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出543.70万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出24.25万元，占4.46%；卫生健康支出10.20万元，占1.88%；农林水支出495.18万元，占91.07%；住房保障支出14.07万元，占2.59%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为322.30万元，支出决算数为543.70万元，完成年初预算的168.69%，其中：

1、社会保障和就业支出。

年初预算为31.95万元，支出决算为24.25万元，完成年初预算的75.90%，主要原因是账务处理有些金额放入农林水支出的行政运行类。

2、卫生健康支出。

年初预算为10.20万元，支出决算为10.20万元，完成年初预算的100%。

3、农林水支出。

年初预算为266.08万元，支出决算为495.18万元，完成年初预算的186.10%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中有追加家庭农场和农民专业合作社的项目资金。

4、住房保障支出。

年初预算14.07万元，支出决算数14.07万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出308.91万元，其中：

人员经费191.77万元，占基本支出的62.08%,主要包括基本工资103.77万元、津贴补贴17.79万元、奖金2.34万元、绩效工资17.70万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.30万元、职工基本医疗保险缴费10.20万元、住房公积金14.07万元、对个人和家庭的补助3.60万元。          

公用经费117.14万元，占基本支出的37.92%，主要包括办公费1.00万元，印刷费2.00万元、水电费0.81万元、会议费1.78万元、公务接待费2.15万元、委托业务费96.46万元、工会经费0.90万元、福利费2.24万元、其他交通费用9.80万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.00万元，支出决算为2.15万元，完成预算的107.50%，与上年相比增加0.39万元，增长22.16%。决算数大于预算数的主要原因是上年的接待经费有所结余，本年度接待用了上年额度。决算数大于上年数的主要原因是接待项目的调研和接待上级领导的工作用餐频次比去年高，费用也上涨。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出支出预算为0万元，支出决算为0万元，2024年度安排因公出国（境）团组0个。

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出支出决算为0万元。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出支出决算为0万元，无更新公务用车辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出支出决算为0万元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为2.15万元，完成预算的107.50%；与上年相比增加0.39万元，增长22.16%。决算数大于预算数的主要原因是上年的接待经费有所结余，本年度接待用了上年额度。决算数大于上年数的主要原因是接待项目的调研和接待上级领导的工作用餐频次比去年高，费用也上涨。

2024年度共接待来访团组50个（批次）、来宾400人次（不包括陪同人员），主要是省厅、外省农经站来益阳进行项目调研、接待市区县、乡镇干部等发生工作用餐费用。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2024年本单位无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位2024年度机关运行经费支出117.14万元，比上年决算数增加32.60万元，增加38.65%。主要原因是：人均定额核定的经费有所增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费1.75万元，用于召开全区经管干部会议支出，人数250人次，内容为2025年全区经管干部工作部署会及2024年全区农村“三资”专干培训会议。

2024年度本部门开支培训费0万元。

十一、关于政府采购支出说明

2024年赫山区农村经济经营服务站政府采购预算总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位无车辆。年末有单价50万元以上通用设备一套为“赫山区农村土地包经营权确权登记颁证信息和农村集体产权制度改革应用平台项目”，属于其他计算机设备及软件类别，固定资产原值为98.00万元，2018年采购时入费用支出，2020年8月根据审计报告调整为固定资产。

年末无单价100万以上专用设备。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目4 个，共涉及资金234.79万元。其中，一般公共预算项目4 个234.79万元，占一般公共预算支出总额的100%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位“2024年度中央财政重点支持农民合作社和家庭农场培育项目”、“2023年度益阳市现代农业生产发展奖补资金”、“农村集体三资管理突出问题专项整治工作经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出163.43万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度3个个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金163.43万元。

（二）绩效评价结果。

一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数322.30万元，执行数543.70万元，完成预算的168.69%，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。

绩效目标完成情况：一是村级财务管理迈向规范化。区经服站设立村（社区）账务委托代理中心，负责全区 “城中村” 及集体经济合作社的财务代理记账工作，实现规范化管理。在保障村集体资金所有权、使用权、资金性质及审批权不变的前提下，严格执行先审核后入账的制度，有效杜绝坐收坐支、账外账和小金库等违规行为。同时，将财务数据上传至 “互联网 + 监督” 平台，并每月定期进行线下公示，方便群众监督。通过 “提级” 监管，“城中村” 村（社区）及集体经济合作社的资金安全得到有力保障，资产和资源也得以盘活利用。截至目前，全区 “城中村” 未出现因财务问题引发的居民上访情况。二是农村集体“三资”突出问题专项整治工作初见成效 。2024年2月5日起，区级相继印发《赫山区深化农村集体 “三资” 管理突出问题整治的通知》《赫山区 “村账乡（镇）代管” 不规范问题专项整治工作实施方案》《关于开展2023年度村级财务清理工作的通知》《赫山区农村集体经济组织银行账户管理不规范问题专项整治工作方案》等文件，明确年度工作目标、整治重点及时间节点。区级共组织3次动员培训会、5次调度部署会，开展40次督查抽查，进行48次乡镇和村的明察暗访，分2期深入乡镇街道督促检查，聘请第三方公司完成82个村的村级财务审计。共排查出村账代管中心监管不力、村级经济合同签订不规范、村级实际负债存量大（主要涉及 “乡村振兴共享贷”）等265个问题，涉及金额8854万元。目前已完成整改265个，整改完成率达100%。三是新型经营主体蓬勃发展。根据中央一号件及《湖南省财政厅关于下达2024年中央农业经营主体能力提升资金的通知》文件精神，我区积极推进新型农业经营主体高质量发展，促进农业农村现代化，提升家庭农场和农民合作社生产经营水平，增强服务带动小农户能力。截至目前，我区在市监部门注册农民合作社1492个，注册家庭农场4096家。

发现的主要问题及原因：一是个别绩效指标值不明确。部门整体绩效的绩效目标细化分解为具体的工作任务，但与业务股室的任务数或计划数未相对应，部分效益无明确目标值，绩效管理水平需进一步提升。二是由于政策性因素及临时性、突发性的工作原因，预算调整偏大，预算编制有待提高。

下一步改进措施：一是组织绩效管理培训，健全绩效管理机制。二是进一步强化预算概念，明确其预算职责，科学合理测算项目支出及政府采购计划，提升预算资金安排的精准性、科学性，以降低预算调整率。

二是部门评价结果。“2024年度中央财政重点支持农民合作社和家庭农场培育”项目全年预算数128万元，执行数128万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是项目前期论证深度仍显不足，个别合作社申报材料规范性欠缺，导致前期评审工作量加大；二是资金拨付链条较长，部分县区在收到指标文件后未能同步安排配套工作经费，影响启动时效。下一步改进措施：一是建立“先建后补”与“边审边改”相结合的线上申报系统，提前开展合规性预审，缩短评审周期；二是将资金预拨比例由30%提高至50%，并实行“周调度、月通报”制度，确保资金到县到主体时间压缩至10个工作日以内。

“2023年度益阳市现代农业生产发展奖补资金”项目全年预算数16.5万元，执行数16.5万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是奖补范围聚焦度不够，部分申报主体规模偏小、示范性不强，带动效应有限；二是绩效指标设置偏重“资金到位率”，对“技术推广覆盖率”“农户增收率”等结果性指标关注不足。下一步改进措施：一是修订奖补细则，提高准入门槛，突出“扶优扶强”；二是构建“投入—产出—效益”三级绩效指标体系，奖补资金与绩效评价结果直接挂钩，后10%项目实行末位淘汰。

“农村集体“三资”管理突出问题专项整治工作经费”项目全年预算数20万元，执行数18.93万元，完成预算的94.7%，部门评价得分97.分，评价等级为“优”。
发现的主要问题及原因：一是部分乡镇重检查轻整改，对发现的问题台账跟踪不到位，整改率仅82%；二是信息系统数据更新不及时，出现账实不符情况，影响监管精准性。下一步改进措施：一是建立“问题清单+责任清单+销号清单”三单管理机制，整改完成率纳入乡镇年度考核权重不低于15%；二是升级农村集体“三资”监管平台，实行“月对账、季抽查”，对数据异常村社自动预警并启动现场核查。

三是事前绩效评估结果。2024年度3个重大项目事前绩效评估，其中，3个项目评估通过，涉及资金163.43万元。

（三）评价结果应用情况。

总体看，我单位支出管理较为规范，财务管理制度较完善，部门整体绩效较好。部门整体支出绩效评价结果将作为今后本单位进行资金安排的重要依据，会按照相关要求及时将整体支出绩效自评报告和项目支出绩效自评表在财政预决算公开专栏公开，接受社会监督。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

第五部分 

附 件 

2024年度赫山区农村经济经营服务站      整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）职能职责

赫山区农村经济经营服务站为区农业农村局所属正科级公益一类事业单位。其主要职能：

1、贯彻执行党和国家农村经济经营管理的方针政策，研究提出我区农村经济经营管理工作的建议并指导实施。

2、落实农村土地制度改革任务。抓好农村土地承包管理经常性工作，落实农村土地承包经营权登记制度。指导农村土地所有权、承包权、经营权分置实施，做好农村土地经营权流转管理和服务、农村土地承包纠纷调解仲裁。

3、落实农村集体产权制度改革任务。指导开展农村集体产权制度改革，抓好清产核资、成员身份确认、股份量化、股权管理。

4、协调推进乡村治理体系建设。监督指导乡村治理有关工作的贯彻落实，组织开展乡村治理试点、示范和评价，推动健全党组织领导下的自治、法治、德治相结合的乡村治理体系。指导农村集体经济组织财务会计管理，组织开展审计监督，监督各项强农惠农政策落实。开展农村经营管理情况统计和监测。

5、指导健全新型农业经营体系。培育家庭农场、农民合作社及联合社、龙头企业等新型农业经营主体，落实相关扶持政策，组织开展示范创建及运行情况监测。

6、依法规范农村资源要素管理。落实土地管理法、农村土地承包法、农村土地承包经营纠纷调解仲裁法、农民专业合作社法等法律法规，开展普法宣传和相关法律知识培训。

7、负责农村经济收支、农民收入、农民合作社、家庭农场与农村集体经济组织运行情况的监测、统计和调查工作。

8、指导农村经营管理体系建设，负责农经工作人员、农民合作社带头人及农村集体经济组织、农民合作社财会队伍培训工作。

9、指导全区村级财务管理，开展村级财务规范化建设，组织全区村级报账员开展业务培训，组织开展村级财务清理和公开，实施城中村账务代理。

10、参与指导农村综合改革和有关农村社会事务工作。

11、承办区委、区政府交办的其他工作。

 

（二）机构设置

（1）办公室

（2）农村社会事务服务中心

（3）农民合作经济建设指导股

（4）惠农减负监督管理股（乡村治理指导股）

（三）在编情况

2024年本单位年未实有人数18人，全部为在编人员。

二、一般公共预算支出情况 

2024年，本单位一般公共预算支出543.70万元，其中：基本支出308.91万元，项目支出234.79万元。

（一）基本支出情况

本年基本支出308.91万元。其中：

1、工资福利支出188.16万元。主要包括：按照国家规定支出的基本工资103.77万元、津贴补贴17.78万元、奖金2.36万元、绩效工资17.70万元、机关事业单位基本养老保险22.30万元、职工基本医疗保险缴费10.20万元、住房公积金14.07万元。

2、商品和服务支出117.14万元。主要包括：办公费1.00万元、印刷费2.00万元、水电费0.81万元、劳务费30.00万元、会议费1.78万元、公务接待费2.15万元、委托业务费20.00万元、工会经费0.90万元、福利费2.24万元、其他交通费用9.80万元、其他商品和服务支出46.46万元。

3、对个人和家庭的补助3.61万元。其中：生活补助3.61万元。

（二）项目支出情况

本年项目支出234.79万元。其中：

1、2024年中央财政重点支持农民合作社和家庭农场培育项目资金128.00万元。

2、农村集体三资管理突出问题专项整治18.93万元。

3、2023年度益阳市现代农业生产发展奖补资金16.50万元。

4、业务工作经费支出71.36万元。

 

三、政府性基金预算支出情况

2024年本单位无政府性基金预算收入，故无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

2024年本单位无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

2024年本单位无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

从整体情况来看，我站严格按照年初预算进行部门整体支出，在支出过程中，能严格遵守各项规章制度、强化财务管理，且建立健全了岗位职责及财务管理。根据中央八项规定，对“三公经费”等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，机关干部、职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办理，没有发生违反财经纪律，违反财务管理制度的情况。

1、预决算公开：按照上级要求，我站在规定时间和方式，对2024年度部门预算政府网站上进行了公开；2024年度部门决算工作已完成，决算信息公开工作等区政府、区财政统一安排。

2、“三公经费”控制：2024年“三公”经费财政拨款预算数2.00万元，实际完成2.15万元，完成预算的107.5%，其中，公务接待费2.15万元。 2024年本单位均无因公出国出（境）费开支、公务用车购置及运行维护费开支。

3、当年取得的主要事业成效：

①村级财务管理迈向规范化。赫山区 “城中村” 因征地拆迁，资金流量剧增，年度资金流量高达十亿元左右，其集体资产与资金流量分别占全区农村村级的65%、80% 左右。过去，由于财务监管存在漏洞，部分村（社区）干部滋生腐败行为，导致集体资产大量流失，引发村民上访。为解决群众身边的腐败和不正之风，赫山区在 “村账乡管” 基础上实施 “提级” 监督，于区经服站设立村（社区）账务委托代理中心，负责全区 “城中村” 及集体经济合作社的财务代理记账工作，实现规范化管理。在保障村集体资金所有权、使用权、资金性质及审批权不变的前提下，严格执行先审核后入账的制度，有效杜绝坐收坐支、账外账和小金库等违规行为。同时，将财务数据上传至 “互联网 + 监督” 平台，并每月定期进行线下公示，方便群众监督。通过 “提级” 监管，“城中村” 村（社区）及集体经济合作社的资金安全得到有力保障，资产和资源也得以盘活利用。截至目前，全区 “城中村” 未出现因财务问题引发的居民上访情况。

②农村土地流转数字化改革工作有序推进。自2021年赫山区开展农村土地流转数字化改革以来，赫山区创造性地实现了“三化三变三增”，即土地“数字化”、交易市场化、种植规模化，小田变大田、村民变股民、农业变实业，农户、村集体、新型农业经营主体三方增收。改革已取得阶段性成果，目前已完成82个村改革，区农村产权交易中心土地经营权成交面积25.46万亩，成交额3.35亿元，村集体经济增收2.2万元/村、农户增收110元/户，经营主体净盈利达120元/亩，其经验做法作为有关典型经验获湖南省政府综合大督查通报表扬，二十大期间被央视新闻连续报道3次。

③农村集体“三资”突出问题专项整治工作初见成效 。2024年2月5日起，区级相继印发《赫山区深化农村集体 “三资” 管理突出问题整治的通知》《赫山区 “村账乡（镇）代管” 不规范问题专项整治工作实施方案》《关于开展2023年度村级财务清理工作的通知》《赫山区农村集体经济组织银行账户管理不规范问题专项整治工作方案》等文件，明确年度工作目标、整治重点及时间节点。区级共组织3次动员培训会、5次调度部署会，开展40次督查抽查，进行48次乡镇和村的明察暗访，分2期深入乡镇街道督促检查，聘请第三方公司完成82个村的村级财务审计。共排查出村账代管中心监管不力、村级经济合同签订不规范、村级实际负债存量大（主要涉及 “乡村振兴共享贷”）等265个问题，涉及金额8854万元。目前已完成整改265个，整改完成率达100%。

④新型经营主体蓬勃发展。根据中央一号件及《湖南省财政厅关于下达2024年中央农业经营主体能力提升资金的通知》文件精神，我区积极推进新型农业经营主体高质量发展，促进农业农村现代化，提升家庭农场和农民合作社生产经营水平，增强服务带动小农户能力。截至目前，我区在市监部门注册农民合作社1492个，注册家庭农场4096家。

⑤宅基地管理与改革工作稳中有进。按照《湖南省农村村民住房建设管理流程图》工作要求，严格规范农村宅基地审批资料管理。2020年以来，全区各乡镇共计审批农村宅基地4109宗，面积649222平方米。2024年，高效办成农村建房“一件事”试点工作顺利推进，各相关区直单位及乡镇已在农村建房“一件事”湖南省一网通办件系统中配置事项、账号，并通过测试，按照规范流程成功办结217宗农村村民建房申请与审批。对省农业农村厅下发的农民乱占耕地建住宅疑似线索图斑144条进行了实地核查与督促整改，已整改销号75宗。

⑥农村集体经济不断发展壮大。坚决贯彻落实《赫山区发展壮大农村集体经济攻坚行动计划（2022-2025年）》、《赫山区2022年支持发展壮大村级集体经济十条措施》等文件，逐步建立村级集体经济稳定增长的长效体制机制。据数据显示，我区2024年农村居民可支配收入30311元，增速6.1%，农村居民可支配收入实现稳步增长。

⑦农村土地承包到期后再延长30年试点工作扎实推进。按照国务院、省委整体工作部署要求，我区明确泉交河镇为2024年农村土地承包到期后再延长30年工作整镇推进试点镇。我区制定了区级试点工作方案和泉交河镇整镇推进试点工作方案，明确了区级相关职能部门工作职责，出台了具体工作措施。2024年12月13日，试点乡镇泉交河镇召开了第二轮土地承包到期后再延长30年工作动员大会，12个行政村预计于2025年3月底完成网签。

 七、存在的问题及原因分析

1、个别绩效指标值不明确。部门整体绩效的绩效目标细化分解为具体的工作任务，但与业务股室的任务数或计划数未相对应，部分效益无明确目标值，绩效管理水平需进一步提升。

2、由于政策性因素及临时性、突发性的工作原因，预算调整偏大，预算编制有待提高。

3、固定资产管理有待改进。一是目前资产动态跟踪管理不够到位。资产使用部门对国有资产管理意识不强，对资产的使用与变更不能及时与资产管理部门进行对接，导致信息滞后，此类变动未能及时在资产管理系统中调整，导致资产系统无法及时准确的反应资产的实际使用情况。二是资产清查清理不够及时。清查中发现部分资产购置年份早、使用年限长，有长期闲置或者已经损坏无法使用，但资产使用部门未及时提报废申请，资产管理部门也未及时清理报废，因此造成账面资产在用与实际资产在用存在差异。

八、下一步改进措施

1、组织绩效管理培训，健全绩效管理机制。组织绩效管理培训，健全绩效管理机制，不断推动预算和绩效管理一体化。合理编制预算，设置科学合理的绩效指标是做好预算管理的首要工作。

2、科学编制预算，降低预算调整率。提高资金预算编制的准确性是实现财政资金使用效益最大化的根本保证。应进一步强化预算概念，明确其预算职责，科学合理测算项目支出及政府采购计划，提升预算资金安排的精准性、科学性，以降低预算调整率。

3、完善固定资产管理制度，加强管理。切实履行好国有资产管理职责，建立健全资产管理的各项制度，强化职责分工，定期清查盘点单位资产，对状态发生变动的资产，及时在资产系统中调整，确保账账、账实一致。

九、绩效自评结果拟应用和公开情况

总体看，我单位支出管理较为规范，财务管理制度较完善，部门整体绩效较好。部门整体支出绩效评价结果将作为今后本单位进行资金安排的重要依据，会按照相关要求及时将整体支出绩效自评报告和项目支出绩效自评表在财政预决算公开专栏公开，接受社会监督。

十、其他需要说明的情况

无。

益阳市赫山区农村经济经营服务站 (2024年决算报表).xlsx