2025年度赫山区文联部门决算

目  录

第一部分 赫山区文联概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

 

 

 

 

 

第一部分

赫山区文联概况

 

一、部门职责

1、贯彻落实党的文艺方针，开展对区级文学艺术协会的联络、协调、指导、服务工作，听取和反映文艺界的情况和意见。

 2、组织召开全区文学艺术界代表大会，组织和管理全区文联系统的各文艺家协会，推动文艺的繁荣。

 3、组织团体会员开展文艺创作、文艺评论、学术交流、人才培训和调研工作；主办和协同有关部门组织文艺活动和文艺评奖。

 4、主办文艺期刊。

 5、协同有关部门联系、组织文艺界的文化交流活动，开展文艺界的联系和交流，推出有地域特色的文艺精品。

 6、为文艺界和广大文艺工作者服务，维护文艺社团和文艺家知识产权等合法权益。

 7、做好为团体会员服务的工作，帮助各团体会员改善文艺家的工作条件。

8、根据《社团管理登记条例》规定，负责对文艺界社团进行业务指导和管理。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。区文联无内设机构和二级机构

（二）决算单位构成。赫山区文联2025年部门决算汇总公开单位只有区文联单位本级。

 

 

 

 

 

 

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：                                                                                                                     单位：万元 

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
  

 

收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　 公开02表

部门： 　                                                                                  　 　 　 　 　 　 单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 公开03表

部门： 　 　 　 　 　 　 　                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

 

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                  公开04表

部门： 　                                                                                  　 　 　 　 　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                     公开05表

 部门：                                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

                               一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                                                                                                                公开06表

  部门：                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

 

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

 

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

 

 

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

说明：我单位没有使用“三公”经费预算安排的支出，故本表无数据。

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计276.20万元。与上年相比，增加19.40万元，增长7.02%，主要是本年清溪村“文约清溪·艺起振兴”系列文艺活动频次增加，采风创作、惠民展演、场地保障等相关经费支出相应增长。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计276.20万元，其中：财政拨款收入256万元，占92.69%；上级补助收入0；事业收入0，占；经营收入0；附属单位上缴收入0；其他收入20.20万元，占7.31%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计276.20万元，其中：基本支出151.30万元，占54.79%；项目支出124.86万元，占45.21%；上缴上级支出为0；经营支出为0；对附属单位补助支出0。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计256万元，与上年相比，增加97.33万元,增长61.34%，主要是因为本年度在清溪村开展“文约清溪艺起振兴”大型文艺活动较多，费用增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出256万元，占本年支出合计的92.69%，与上年相比，财政拨款支出增加97.33万元，增长61.34%，主要是本年度结合文旅融合工作实际，优化调整部分文艺活动实施规模，采风调研、展演布展、物料保障及创作扶持等相关经费投入相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出256万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出127.40万元，占46.13%；文化旅游体育与传媒支出113.80万元，占44.45%；社会保障和就业支出6.3万元，占2.28%;住房保障支出5.3万元；占1.92%；卫生健康支出3.2万元，占1.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为131.02万元，支出决算数为256万元，完成年初预算的195.39%，其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为104万元，支出决算为134万元，完成年初预算的128.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度各文艺社团主题展演、采风创作、文艺惠民等活动开展频次增多、实施规模扩大，相应工作经费支出有所增加。

2、一般公共服务（类）社会保障和就业（款）机关事业单位基本养老保险（项）。

年初预算为9.49万元，支出决算为6.30万元，完成年初预算的66.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算编制为预估测算数据，与实际执行情况存在差异，本年度无抚恤金相关支出，养老保险缴费实际发生额低于预算预估规模。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出63.54万元，其中：

人员经费55.17万元，占基本支出的86.83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费8.37万元，占基本支出的13.17%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、劳务费、委托业务费、工会经费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0，支出决算为0；与上年相比没有变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0，支出决算为0；与上年相比没有变化。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0，支出决算为0；与上年相比没有变化。

3.公务接待费支出预算为0，支出决算为0；与上年相比没有变化。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入为0；年初结转和结余为0；支出为0；年末结转和结余为0。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出8.37万元，比年初预算数减少1.76 万元，降低17.37%。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公经费支出，办公设施设备购置经费减少。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费为0。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额为0。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况

一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目3个，共涉及资金124.86万元。其中，一般公共预算项目3个124.86万元，占一般公共预算支出总额的100%；无政府性基金预算项目支出；无国有资本经营预算项目支出。

（二）绩效评价结果

一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数276.19万元，执行数276.19万元，完成预算100%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。

绩效目标完成情况：

1. 个性指标完成情况：聚焦清溪村乡村振兴文艺赋能、本土非遗传承保护、主题文艺创作展演等重点工作，精心策划实施系列特色文艺活动。持续深化文艺精品创作扶持，组织开展采风调研、作品研讨、赛事推介，积极培育本土文艺人才队伍，推出一批贴合时代、贴近群众、彰显赫山特色的优质文艺作品。严格落实文艺行业监管职责，规范各文艺家协会运行管理，引导广大文艺工作者坚守正确文艺导向，丰富群众精神文化生活，持续繁荣本土文艺事业。

2. 预决算公开：根据区财政局统一部署，严格按照时间节点、规范格式在赫山信息网站完成年度预决算及绩效信息公开，公开内容全面真实、规范完整。

3. 资产管理：严格执行单位财务及资产管理制度，压实资产管理责任，健全固定资产台账档案，规范资产入库、使用、核销全流程，做到账实相符、管理规范，全年无资产流失、违规使用等情况。

4. “三公经费”控制情况：严格落实厉行节约要求，规范“三公经费”使用管理，全年无“三公”经费支出。

5. 内部控制制度建立：严格执行预算管理、收支管理内控制度，坚守“先有预算、后有支出”原则，依托授权审批、单据审核、流程管控等机制，规范各项经费支出，保障单位财务运行合法合规、安全有序。

发现的主要问题及原因：

1. 年度绩效目标精细化、科学化程度有待提升，年初工作计划尚未细化到位，导致部分绩效目标设置较为笼统。

2. 绩效指标编制针对性不强，通用共性指标居多，贴合文联文艺创作、活动开展、人才培育、协会管理的个性化指标设置不够精准。

3. 部分专项资金下达时间偏晚、项目实施存在阶段性周期，一定程度影响预算执行推进节奏。

下一步改进措施：

1. 精准细化预算编制，结合年度文艺重点工作，提前谋划项目、细化绩效目标，提升预算与实际工作匹配度。

2. 压实预算执行责任，常态化跟踪项目进度与资金拨付进度，及时疏通堵点，稳步提升预算执行效率。

3. 持续规范财务管理，健全长效管理制度，严控一般性支出，精准保障文艺重点工作、惠民项目资金需求，最大化提升财政资金使用效益。

（三）评价结果应用情况

将绩效评价结果作为次年预算编制、项目安排、资金统筹的重要依据，优先保障绩效优良的文艺项目，压减低效闲置支出。持续优化资金投向，盘活存量资金，重点倾斜文艺创作、非遗保护、文艺惠民、人才培育等核心业务。健全项目全过程监管、问题整改、绩效提升闭环机制，压实岗位责任，不断提升单位预算绩效管理规范化、精细化水平。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分    名词解释

 

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

第五部分   附 件

 

一、2025年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

 

2025年度赫山区文联整体支出绩效自评报告

 

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我单位根据财政部门对2025年度整体支出绩效评价工作的要求，认真组织进行了2025年度整体支出绩效评价工作，现将我单位整体支出绩效评价情况报告如下：

一、单位基本情况

赫山区文联为参照公务员管理的全额拨款正科级群团组织，在职在编人员4名，退休1人，所属各文艺协会（社团）24个。主要职责是贯彻落实党的文艺方针，开展对区级文学艺术家协会的联络、协调、指导、服务工作，听取和反映文艺界的情况和意见；组织召开全区文学艺术界代表大会，组织和管理全区文联系统的各文艺家协会，组织文艺界的文化交流活动，开展文艺界的联系和交流，推出有地域特色的文艺精品，推动文艺的繁荣；组织团体会员开展文艺创作、文艺评论、学术交流、人才培训和调研工作；主办和协同有关部门组织文艺活动和文艺评奖；主办文艺期刊。

二、一般公共预算支出情况

2025年一般公共预算拨款收入118.97万元。

具体安排情况如下：

（一）基本支出：2025年年初预算数为71.47万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费以及对个人和家庭的补助支出等。

（二）项目支出：2025年年初预算数为47.50万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中：业务工作开展经费10万元，主要用于围绕区委区政府中心工作开展大型文艺活动及文艺协会活动。协会活动经费22万元，碧云诗社3.5万元，赵艺娟工作室工作经费10万元，党建经费2万元。

三、政府性基金预算支出情况

2025年本单位政府性基金预算支出为0。

四、国有资本经营预算支出情况

2025年本单位国有资本经营预算支出为0。

五、社会保险基金预算支出情况

2025年本单位社会保险基金预算支出18.06万元，其中，社会保障支出9.49万元，医疗卫生与计划生育支出3.26万元，住房保障支出5.31万元。

  六、部门整体支出绩效情况

（一）部门整体支出概况。

2025年本部门整体支出绩效目标118.97万元，其中：基本支出71.47万元，项目支出47.50万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款47.50万元。

2025年本部门单位项目支出绩效目标47.50万元，其中：业务工作经费47.50万元，全部实行项目支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款47.50万元。

（二）整体支出绩效目标。

2025年，按照上级的要求，我单位在赫山区门户网站进行了预决算公开。

资产管理：我们进一步加强资产的管理，制定了《益阳市赫山区财务管理制度》，明确了具体责任人，完善了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产统计工作，单位无任何资产流失现象。

“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。2024年度在“三公经费”中节约开支从严把关，同比上年经费降低。

（三）部门整体支出情况分析。

从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。

（四）绩效评价工作情况

1、绩效评价目的。

此次绩效评价的目是：严格落实《预算法》及省、市、区绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。

2、绩效评价的主要过程。

根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

3、部门重点工作计划

2025年区文联工作的总体要求是：紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真学习和深入贯彻落实党

的二十届二中、三中、四中全会精神和习近平新时代文艺思想，围绕中心，服务大局，面向基层、服务群众,认真履行联络、协调、服务的基本职能，充分发挥组织、引导、服务和维权作用，团结和带领广大文艺工作者,一手抓文艺创作，一手抓服务提升，为推动赫山文艺事业发展和建设和谐社会作出了应有的贡献。

4、评价结论。一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到位。经费开支按用途使用合理，做到专账专管,专款专用。

根据《2025年部门整体支出绩效自评指标计分表》评分，得分94分，财政支出绩效自评结果为优。

七、存在的问题及原因分析

本单位人员少，经费少，工作任务重，协会没有活动经费，一些重大活动无法开展；在资金使用效益上有待进一步提高。

八、下一步改进措施

增加单位人员力量和预算资金投入，更好的为文艺事业作出新的更大贡献。

九、其他需要说明的情况

无